去年所得稅多繳了，審計(jì)調(diào)整后做了 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 現(xiàn)在看“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅”科目余額表，期末余額在借方，并不是未交的企業(yè)所得稅貸方余額。 這樣操作是對(duì)的嗎
匯算補(bǔ)稅 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)提 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
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借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整 同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn) 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 老師，我們現(xiàn)在企業(yè)所得稅的科目余額是0 ，如果辦理退稅的時(shí)候沒(méi)有做分錄，現(xiàn)在如果抵稅做你說(shuō)的分錄的話，那么應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅借方就有余額 了
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老師，補(bǔ)繳2019年的所得稅分錄是不是 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
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老師，賬上利潤(rùn)是虧損，匯算有調(diào)整事項(xiàng)有利潤(rùn)，繳納了企業(yè)所得稅，借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅，借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：銀行，這樣做對(duì)嗎？
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老師，您好，我補(bǔ)交去年的企業(yè)所得稅，我做的分錄是這樣的：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 借：以前年度損益調(diào)整 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交企業(yè)所得稅 。補(bǔ)交的金額，過(guò)賬后，為什么在提取法定盈余公積金里了呢？
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去年所得稅多繳了，審計(jì)調(diào)整后做了 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 現(xiàn)在看“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅”科目余額表，期末余額在借方，并不是未交的企業(yè)所得稅貸方余額。 這樣操作是對(duì)的嗎
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老師 這個(gè)不是該減號(hào)嗎 解釋一下唄謝謝
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老師，外地工程三個(gè)合同是開(kāi)三個(gè)外管證嗎？交稅是怎么規(guī)定的？小規(guī)模公司我們
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發(fā)票額度要提升，是按年調(diào)整的嗎？今年的合同，如果明年付款，發(fā)票申請(qǐng)要今年還是明年，申請(qǐng)發(fā)票要幾天，開(kāi)電子發(fā)票
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實(shí)際工作中需要做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
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老師，一般與供應(yīng)商對(duì)賬的模式有那些？那種比較實(shí)用？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下法人變更和股東變更（公司沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)，什么都是0，可以按0元轉(zhuǎn)讓嗎？）要去核稅，核稅前需要先申報(bào)個(gè)稅嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)老板為了談業(yè)務(wù)買的正裝、襯衫、polo衫、西褲可以做賬入管理費(fèi)用嗎，謝謝
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老師 稅一 消費(fèi)稅 這種成本利潤(rùn)率都沒(méi)給出，怎么計(jì)算？
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老師，像這種題 又沒(méi)給出成本利潤(rùn)率 怎么算？
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做的負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候讓系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的。 科目余額表就不用管了對(duì)嗎
把余額結(jié)轉(zhuǎn)平就是了哈
分錄以前年度損益調(diào)整已經(jīng)平了。
就是應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅沒(méi)有平，掛著了
已經(jīng)平那么就不管了哈
應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅沒(méi)有平的
補(bǔ)稅???????????? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ????? 貸：銀行存款 退稅就是相反的分錄
退稅如果批不下來(lái)，就一直掛著嗎
是的，就是那樣子的