老師，材料已經(jīng)到了，發(fā)票沒(méi)有收到，怎么做賬？ 材料入庫(kù)，未收到發(fā)票時(shí)， 借:原材料-暫估-材料名**元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商名稱**元 生產(chǎn)領(lǐng)用材料時(shí)， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名稱**元 貸:原材料-暫估-材料名**元 收到發(fā)票時(shí)， 借:原材料-生產(chǎn)主料-材料名**元 借:進(jìn)項(xiàng)稅額**元 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商**元 紅沖前面的暫估， 借:原材料-暫估-材料名稱**元（負(fù)數(shù)） 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商**元（負(fù)數(shù)） 紅沖前面的成本， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名稱**元（負(fù)數(shù)） 貸:原材料-暫估-材料名**元（負(fù)數(shù)） 重做前面的成本， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名**元 貸:原材料-生產(chǎn)主料-材料名**元 是這樣做賬環(huán)節(jié)嗎，老師？
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
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老師，當(dāng)月采購(gòu)原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應(yīng)付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 次月開(kāi)來(lái)專票 分錄:沖紅采購(gòu)水泥暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進(jìn)項(xiàng)稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000
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請(qǐng)問(wèn)老師，原材料入庫(kù)按照含稅價(jià)， 借：原材料-暫估入庫(kù)113元 貸：應(yīng)付賬款113元 當(dāng)月全部領(lǐng)用 隔月實(shí)際收到發(fā)票后 借：原材料-實(shí)際入庫(kù)100元 應(yīng)交稅費(fèi)13元 貸：原材料-暫估應(yīng)付-113元 這種情況下，有13元的原材料-暫估入庫(kù)為負(fù)數(shù)，怎么做？
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暫估的原材料用于生產(chǎn)成本到庫(kù)存商品，當(dāng)年發(fā)票來(lái)了怎么處理？借：原材料10 貸：應(yīng)付賬款暫估 借：生產(chǎn)成本10 貸：原材料10 借：庫(kù)存商品10 貸方：生產(chǎn)成本10 原材料發(fā)票來(lái)了15元，發(fā)票跨年來(lái)了怎么處理球分錄
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估的原材料用于生產(chǎn)成本到庫(kù)存商品，當(dāng)年發(fā)票來(lái)了怎么處理？借：原材料10 貸：應(yīng)付賬款暫估 借：生產(chǎn)成本10 貸：原材料10 借：庫(kù)存商品10 貸方：生產(chǎn)成本10 原材料發(fā)票來(lái)了15元，發(fā)票跨年來(lái)了怎么處理球分錄
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請(qǐng)問(wèn)公司去年虛擬暫估原料生產(chǎn)入庫(kù)，開(kāi)票銷售，今年開(kāi)紅字銷售發(fā)票，紅沖收入的時(shí)候，也要紅沖成本吧，按正常結(jié)轉(zhuǎn)成本一直紅沖到原材料，對(duì)嗎，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸生產(chǎn)成本，借生產(chǎn)成本負(fù)數(shù)貸原材料，借原材料負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估。
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老師，利潤(rùn)分配幾年內(nèi)可以不分配啊
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上個(gè)月把手續(xù)費(fèi)放在了財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出，這個(gè)月我想更正下放在手續(xù)費(fèi)，怎么改一下好
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老師請(qǐng)教下，個(gè)體戶新辦理稅務(wù)開(kāi)業(yè)，是不是得先辦理發(fā)票用票需求申請(qǐng)，然后才可以，做核定申請(qǐng)呢
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國(guó)際貨代這樣港雜費(fèi)，加一點(diǎn)利潤(rùn)收取的。怎么開(kāi)票給客戶，付款的時(shí)候付款方又怎么開(kāi)票過(guò)來(lái)。這些代收代付，還帶點(diǎn)差價(jià)的，這個(gè)差價(jià)是做收入嗎？怎么開(kāi)票
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老師，請(qǐng)問(wèn)怎么在手機(jī)上個(gè)人所得稅app上操作2024年個(gè)人所得稅匯算
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老師：請(qǐng)問(wèn)：企業(yè)給員工發(fā)放的差旅補(bǔ)助、誤餐費(fèi)、工資里發(fā)放的交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼，有免征個(gè)稅的文件 ，文號(hào)是哪個(gè)呢？
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老師請(qǐng)問(wèn)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)一般納稅人跟小規(guī)模納稅人分別按多少來(lái)繳納，謝謝！
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您好，銷售員出差的餐費(fèi)要計(jì)入銷售費(fèi)用_福利費(fèi)嗎？
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老師，一般納稅人制造業(yè)，粉砂的。開(kāi)幾個(gè)點(diǎn)的專票。該如何避稅
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收到電子銀行承兌匯票再背書轉(zhuǎn)讓出去走哪個(gè)會(huì)計(jì)科目？
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您好，您的分錄是正確的哦，
老師，也是根據(jù)這個(gè)環(huán)節(jié)來(lái)做，是嗎？
您好，是的，您的思路很清晰，
成本也要紅沖并重做，感覺(jué)好麻煩，暫估時(shí)能不能這樣做？ 借:原材料-材料名稱***元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商***元 如果按照這個(gè)分錄做的話，我就只用紅沖暫估，確認(rèn)入庫(kù)就可以了，不用紅沖成本和重做成本，可以不？
您好，咱上面確實(shí)有點(diǎn)復(fù)雜的，上面這個(gè)簡(jiǎn)化可以，不沖成本，下面是我們公司 202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開(kāi)票的采購(gòu)單，全部暫估入庫(kù)，借：原材料或庫(kù)存商品 ?貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 ? 借：原材料或庫(kù)存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 ?借：原材料或庫(kù)存商品 ?進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202X06下月末又是統(tǒng)計(jì) “截止本月末202X0630” ?全部未開(kāi)票暫估，每月都是這樣滾動(dòng)。這樣不用查，來(lái)票就記賬。
這樣做簡(jiǎn)化了，結(jié)果是一樣的，是吧，老師？
您好，一樣的，我們也不設(shè)那么多科目，因?yàn)槲覀冇袔浊€(gè)供應(yīng)商
如果要從賬上體現(xiàn)出暫估材料的話，體現(xiàn)不出來(lái)，是吧？
您好，我們是通過(guò)摘要來(lái)判斷，不區(qū)分會(huì)計(jì)科目了
哦，謝謝老師
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來(lái)一切順利！