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2024年已匯算清繳,又收到上年度發(fā)票,怎么處理?

2025-06-11 21:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-11 21:04

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

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齊紅老師 解答 2025-06-11 21:07

您好,上年沒有計(jì)提,金額不大,不要去更正申報(bào)了,有風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)槭菧p少利潤(rùn),以后要注意,年末把本年的成本費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提,年度匯繳前來(lái)發(fā)票就可以稅前扣除的

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你好,當(dāng)時(shí)沒有收到發(fā)票分錄,怎么做的?
2022-07-09
第一個(gè)借,其他應(yīng)付款。貸,利潤(rùn)分配為分配利潤(rùn)。借,利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸,其他應(yīng)付款。暫估和發(fā)票一樣的,不需要調(diào)整 第二個(gè),匯算清繳納稅調(diào)增 后期收到了發(fā)票,借其他應(yīng)付款,貸,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn), 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),貸其他應(yīng)付款。然后第二年匯算清繳納稅調(diào)減。
2024-12-19
同學(xué)你好,暫估的還有5萬(wàn)是沒到票還是暫估多了?
2024-07-08
你好,正規(guī)的做法是更正匯算,申請(qǐng)退稅。
2025-05-26
你好, 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 實(shí)際收到退回的稅款時(shí): 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
2024-06-17
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