不是，上個(gè)月的成本票，因?yàn)槟承┰?，業(yè)務(wù)取消了，這個(gè)月做了紅沖，導(dǎo)致這個(gè)月成本票是負(fù)數(shù)

那我申報(bào)的時(shí)候怎么算利潤(rùn)啊

借：應(yīng)付賬款
貸：本年利潤(rùn)
這樣沖就不會(huì)是負(fù)數(shù)了，因?yàn)榍懊娼Y(jié)轉(zhuǎn)了

老師，您說(shuō)的我沒(méi)明白，現(xiàn)在電子稅務(wù)局里，取得發(fā)票這塊是-10萬(wàn)，

我是小規(guī)模納稅人

因?yàn)槟闵蟼€(gè)月成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，所以你沖這個(gè)科目就可以了

那我申報(bào)這個(gè)季度企業(yè)的時(shí)候怎么處理，是正常做成本申報(bào)嗎，不管被紅沖的那幾筆，把它沖本年利潤(rùn)嗎，老師，我繞不過(guò)來(lái)彎了

你或者把這個(gè)月的成本沖完，不夠的下個(gè)月才沖，這樣就不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)了

意思是用我這個(gè)月的成本抵一部分，剩下的用下個(gè)月的成本再抵，那我賬上面咋調(diào)，

賬上就紅沖不是負(fù)數(shù)的這部分，多的下個(gè)月再?zèng)_

你直接沖成本就可以了，沖本年利潤(rùn)不會(huì)減少你當(dāng)期的成本

老師，那我這樣行嗎，賬上面，我直接做和上筆相反的分錄，稅務(wù)申報(bào)這塊，成本我就負(fù)數(shù)申報(bào)，這個(gè)季度企稅沒(méi)有成本，全額繳稅，剩下不夠抵扣的，下個(gè)季度接著抵扣成本