老師，我這個分錄可以嗎？

已交交增值稅三級科目沒必要，他是個二級科目

但是他這個分類好了，我應該怎么選？

你交增值稅的是用哪一個科目？

我一般都是免抵額的，不交增值稅

那你就按照上面的來吧，要么你就自己增加一個二級科目，沒有三級科目的，未交增值稅的

老師你說按照上面哪個來？按照我截圖給你的嗎？還是按照你的？

按照你上面寫的來就可以呀，你沒有計提呀，直接抵扣了

我計提了呀？

你是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，你沒有計提增值稅加計抵扣

老師這樣不行嗎？

老師我這個79226.46元是本期增值稅已經(jīng)抵減掉了，那我是不是還少一個分錄？

可以的，我沒有說不行沒有少，但是他兩個不在一個月第一個是當月，第二個是次月申報抵扣之后態(tài)度也就是他兩個不在一個憑證里面

那他們有余額怎么辦？賬務應該怎么處理？

你好，具體的哪一個科目有余額 如果你是你上面發(fā)出來的那個科目余額表肖像有余額的話，你把肖相杰轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出為教增值稅他兩個就可以了

郭老師，你說什么？

你不是問哪個科目有余額哪個科目有余額 你給我發(fā)你給我發(fā)過來，這兩個圖片里面有一個是銷項稅額有余額 借銷項貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 不就沒有余額了，

是的是的，謝謝老師