下午好親!您是服務(wù)業(yè),一般是兩個(gè)月或者三個(gè)月,應(yīng)該按服務(wù)進(jìn)度確認(rèn)收入繳納增值稅
我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司,收到各合作單位預(yù)付全年或半年款,記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款,然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費(fèi),以每個(gè)月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用(也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費(fèi))結(jié)算確認(rèn)為每個(gè)月收入。但9-10月當(dāng)中,有一半以上已發(fā)生(也就是應(yīng)結(jié)算的費(fèi)用)未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時(shí),是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢?還是按已開票的收入做賬?。如果按實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額入賬,就會(huì)存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報(bào)稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入,在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的
老師好!請問老師,收到老板交來的電子普票,貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱下面寫的是:*預(yù)付卡銷售*加油卡充值款4000元,這樣的發(fā)票能報(bào)銷嗎?(老板和公司簽訂了租車協(xié)議,老板有時(shí)候會(huì)開加油發(fā)票來報(bào)銷,一般就直接給報(bào)銷了。但是這種預(yù)付卡銷售的充值卡是第一次收到)
老師,我們公司給境外企業(yè)提供技術(shù)服務(wù),收取服務(wù)費(fèi),開具了普票金額4131.05元,稅率是免稅, 如果是出口的貨物銷售就會(huì)存在交附加稅的情況,但我們這個(gè)就是技術(shù)人員給對方提供了個(gè)咨詢服務(wù),也不會(huì)存在國內(nèi)進(jìn)項(xiàng)的情況, 請問我在申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候需要針對免稅服務(wù)費(fèi)的金額去繳納附加稅嗎
老師,請問一下,看增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的確定政策,主要是“以收到銷售款或取的索取銷售款憑證的時(shí)間”來定的,先開具發(fā)票,為開具發(fā)票的當(dāng)天。按照這個(gè)意思,沒有開具發(fā)票的話,只要收到款或者收到收款憑證就要納稅,那這個(gè)怎么申報(bào)呢?還有賬務(wù)怎么處理呢?后期開具發(fā)票了,那又怎么處理?不可能申報(bào)兩次吧
老師,我們是小規(guī)模網(wǎng)絡(luò)科技有限公司,提供軟件技術(shù)服務(wù)等,今天收到老客戶一年的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)。借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí):借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:勞務(wù)成本 這兩個(gè)分錄對嗎?是收到錢就要開票嗎?可不可以統(tǒng)一月底的某一天開票
【例題】某零件年需用量(D)為3600件,每日送貨量(P)為30件,每日耗用量(d)為10件,單價(jià)(U)為10元,一次訂貨成本(K)為25元,單位儲(chǔ)存變動(dòng)成本(Kc)為2元。要求計(jì)算該零件的經(jīng)濟(jì)訂貨量和相關(guān)總成本。
老師你好,我剛接了一個(gè)企業(yè)的賬上有未分配利潤400多萬可是真實(shí)的賬上沒有一分錢,遇到這種情況怎么辦,是要到稅局去補(bǔ)稅嗎,還是有其他操作
圖片上的g是怎么求出來的?求詳細(xì)步驟
老師,實(shí)務(wù)中遇到白酒經(jīng)銷商,進(jìn)貨400,賣370,屬于倒掛,但是供應(yīng)商會(huì)給一些品鑒酒,這種怎么做賬以及做庫存,能告知一些需要注意的點(diǎn)嗎[抱拳]
老師跨區(qū)域交稅,預(yù)交了跨區(qū)域企業(yè)所得稅,然后公司年度企業(yè)所得稅是虧損的,那個(gè)預(yù)交的稅費(fèi)是不是要申請退款的
中級(jí)財(cái)務(wù)管理教材中這道題不明白,求解答
老師,請問財(cái)務(wù)那些報(bào)表需要每月歸檔,那些報(bào)表需要每年歸檔
老師,今年發(fā)現(xiàn)去年有重復(fù)報(bào)銷,多報(bào)銷的400元已經(jīng)退回銀行賬上,這個(gè)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄怎樣寫?
以銀行存款向招商銀行開元支行歸還為期3個(gè)月的借款10萬元,并支付借款利息1500元
請問外貿(mào)企業(yè)按年度匯總合并申報(bào),要怎么操作?稅局說5票要合成一票申報(bào),不要分批次,請問要怎么操作?流程是怎樣的?