那個(gè)應(yīng)該是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入,增值稅稅率6%
老師您好!我想問(wèn)一下:公司從銀行借款,從去年的10月份開始分期還款,我賬面上從去年10月份開始按照每月歸還的利息金額計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,3個(gè)月總計(jì)利息金額2萬(wàn)元,并且都已結(jié)轉(zhuǎn)。但是銀行今年這個(gè)月才把利息發(fā)票開過(guò)來(lái)。發(fā)票金額2萬(wàn)元,比如利息費(fèi)19000元,稅額1000元。開的專票。這樣的話我去年的財(cái)務(wù)費(fèi)用就多記了?,F(xiàn)在我要怎么處理呢?
你好老師,我們公司借給其他公司一筆錢,在去年12月份對(duì)方歸還了本金,并且收到對(duì)方給的5萬(wàn)的利息,我做了分錄:借 應(yīng)收利息,貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用,借 銀行存款,貸 應(yīng)收利息,現(xiàn)在2月份我給對(duì)方開了5萬(wàn)元的發(fā)票,我分錄應(yīng)該怎么寫。借 ?,貸 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額,借方應(yīng)該是什么科目
老師:在2022年A公司跟我們公司借款了500萬(wàn)(公司之間不是母子公司,純業(yè)務(wù)關(guān)系)。當(dāng)時(shí)我們的開戶行是浙商銀行,年利率是3.8%,沒(méi)做借款合同,不打算要利息,老板之間的關(guān)系好。2022年年底開戶行從浙商銀行轉(zhuǎn)到招商銀行。那么現(xiàn)在A公司要還清借款,我們要做的: 一:補(bǔ)一份借款合同,必須要借款利息(利息可以不要嘛?)利息計(jì)算500萬(wàn)*3..8% 二:2023年還過(guò)200萬(wàn),這樣利息怎么算?時(shí)間怎么確認(rèn)? 三:利息的利率一直以3.8%為標(biāo)準(zhǔn)嗎?
老師:我們公司在2021年的時(shí)候借給A公司1000萬(wàn),到當(dāng)時(shí)沒(méi)簽訂借款合同,老板的朋友,他也不想要利息,到目前為止陸續(xù)還了有400萬(wàn)了。當(dāng)時(shí)銀行的貸款年利率是3.8%,如果不收A公司的利息,我這邊怎么做賬?我這邊做視同利息收入可以嗎?
你好老師 我們2024年從銀行貸款1000萬(wàn),其中500萬(wàn)借給了甲公司,并收取了利息50萬(wàn)。50萬(wàn)的利息我們沖減了財(cái)務(wù)費(fèi)用。2025年的時(shí)候,甲公司要求我們開50萬(wàn)的利息發(fā)票,這樣的話我們開出去的50萬(wàn)利息發(fā)票怎么記賬呢?走什么科目
老師,您好,想問(wèn)下關(guān)于免租期的問(wèn)題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬(wàn)對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請(qǐng)教一下,員工報(bào)銷,如果回來(lái)的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說(shuō)那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說(shuō)2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來(lái)計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
答案1000那里冒出來(lái)的,題目也沒(méi)有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報(bào)中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會(huì)采用一次性扣除?
怎么調(diào)賬呢
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用50 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 銷項(xiàng)稅 是嗎
借 財(cái)務(wù)費(fèi)用50 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 銷項(xiàng)稅 是嗎
借:以前年度損益調(diào)整-財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸:以前年度損益調(diào)整-其他業(yè)務(wù)收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅