老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫存如果不先退回入庫的話，開出的商品數量又不夠的，所以當時庫存是先退貨入庫的，發(fā)票的話是上個月6月退回來才沖紅的，我現在做賬的話，庫存等于是上個月不沖紅了，因為之前已經沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現在要怎么處理呢

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫存如果不先退回入庫的話，開出的商品數量又不夠的，所以當時庫存是先退貨入庫，發(fā)票的話是上個月6月退回來才沖紅的，我現在做賬的話，庫存等于是上個月不沖紅了，因為之前已經沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現在要怎么處理呢

老師， 我司在4月出口一批貨物，報關貨值是$1725， 我在5月的時候開具的發(fā)票，當時開票用的5月匯率6.5672，折合人民幣11328.42；并在5月的時候在金蝶系統中審核了對應銷售發(fā)票且生成了相關的憑證，也結轉了損益； 7月的時候，我把之前開的的出口發(fā)票做了紅沖，重新按4月的匯率6.3509（折合人民幣10955.30）重新開具的出口發(fā)票； 相當于外銷收入有-373.12的差異，但是金蝶系統中我已經無法去改動應收板塊的數據； 我是否可以直接在總賬那里做一筆調整憑證： 借：財務費用-匯兌損益 373.12 貸：主營業(yè)務收入-外銷收入 373.12

老師，23年5月公司有一票出口的報關單，退稅率為0，轉內銷處理，6月紅沖了出口的入庫發(fā)票和成本結賬憑證，增值稅內銷也勾選了，且做了內銷成本結轉，是不是漏做了銷項稅？實際是銷售給國外客戶的，5月份就確認收入并掛了客戶的應收款，那6月要怎么做才是正確的？

外貿公司5月出口一批貨物（已做暫估入庫），6月收入待確認，未收匯，已開出口發(fā)票，但6月進項票未收到，同時6月支付了貨款，對方7月1號給我們開了進項票， 確認收入需要結轉成本， 我是沖銷暫估后，直接做 借：庫存商品 ??????應交稅費—應交增值稅（進項稅額） ??????貸：應付賬款/銀行存款： 借：應收賬款等 ???????貸：主營業(yè)務收入 結轉成本： 借：主營業(yè)務成本 ???????貸：庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估，等七月再重做呢？ 因為7月需要預繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎？或許有更優(yōu)的選擇？ 貨物出口后，根據退稅率，計算應收出口退稅額： 借：應收出口退稅款（增值稅） ???????貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）