月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧

老師我去年12月做了一筆暫估90萬，對方?jīng)]有給我開票，當(dāng)時會計分錄是借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)收賬款-暫估成本，對方今年5月給我們補(bǔ)開了發(fā)票90萬，錢未付給對方，那么5月怎么做分錄？匯繳清算怎么做？

暫估的成本是20萬，后期發(fā)票來了50萬，分錄分別怎么寫？暫估的分錄借主營業(yè)務(wù)成本20萬，貸應(yīng)付賬款20萬，一次性五十萬的發(fā)票開在一張上面了，有二十萬是以前的，還有三十萬是現(xiàn)在的貨物。分錄怎么寫呢

暫估的成本是20萬，后期發(fā)票來了50萬，分錄分別怎么寫？暫估的分錄借主營業(yè)務(wù)成本20萬，貸應(yīng)付賬款20萬，一次性五十萬的發(fā)票開在一張上面了，有二十萬是以前的，還有三十萬是現(xiàn)在的貨物。分錄怎么寫呢，還是暫估的成本必須開在一起，后期歸后期開

老師，2023.4我們這暫估一筆300萬的分錄，5.6.7陸續(xù)收到了發(fā)票，然后在做暫估分錄負(fù)數(shù)（借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估），由于這兩個月沒有開發(fā)票沒有收入，我要是做暫估負(fù)數(shù)的話，利潤表本期數(shù)的營業(yè)成本就是負(fù)數(shù)了