老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5萬貸：銀行5萬；收取中獎客戶個稅款項→借:庫存現(xiàn)金1萬貸:應交稅費-個人所得稅1萬；次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬；老師，這樣做會計分錄對嗎？？？麻煩看一下會計分錄。還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，入賬是通過“其他應收款-代扣個稅”還是“應交稅費-個人所得稅”比較合適呢？

分紅補稅怎么算。38萬

工資以外單獨發(fā)的值班費是計入什么科目呢？

老師，信息系統(tǒng)增值服務計入財務費用嗎？這個是建信融通兌現(xiàn)發(fā)生的費用，而且這個費用不是從基本戶走的，是從一般戶劃走的（一般戶沒有做賬），一般戶收到款都直接轉到基本戶了，開回了增值稅專用發(fā)票，這筆分錄可以這么做嗎？借:財務費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸:庫存現(xiàn)金

老師，發(fā)現(xiàn)去年一筆暫估入庫，其實去年已經(jīng)開票，沒有沖賬，現(xiàn)在查往來發(fā)現(xiàn)的，現(xiàn)在如何處理比較合適，謝謝老師

我們公司租用別人的車，車上ETC是對方公司的，我們給他們打款，他們中間過一道然后給ETC，ETC給他們開具的稅點是3%，但是他們開給我們是只能開13%，這個怎么解決呢？

請問老師，公司現(xiàn)在減資，從50萬減到3萬，有50萬實繳，跟實繳有關系嗎

老師企業(yè)購買煙酒拿來送禮，入業(yè)務招待費，是否要交個人所得稅

老板讓把倉庫生產時間超過半年未發(fā)貨的產品，產品不能報廢，從利潤里邊減下來，我應該怎樣做賬

匯算清繳中的工資薪金是包含公司繳納的社保公積金么