1.老師我們是一般納稅人 采用小企業(yè)會計準則，是不是每個月末必須這樣結轉增值稅才是最正確的？2.之前我看到有會計是這樣做的，正常的記銷項，進項，不結轉，然后次月交增值稅的時候在做借應交稅費-應交增值稅（已交稅金）最終賬也能平這樣可以嗎？謝謝

老師們，2020年的賬我還沒過賬沒結賬，我們使用的是金蝶云專業(yè)版的軟件，通常我做完賬是按照以下流程：過賬—結轉損益—過賬，都是自動的，但是年底不是要不這個“本年利潤”余額要結轉到“利潤分配—未分配利潤”嗎？我是2020年7月份來這的，我查看了2019年的前任會計并沒有結轉次科目，請問老師我該不該將2020年12月末本年利潤科目全部結轉呢？這個軟件上按哪一步結轉呢？

老師你好，我所在的公司目前主營業(yè)務是幫一家商貿企業(yè)做鋼材加工貿易，每個月只會開加工費的票，支付工人工資，鋼材采購和銷售都不經過我們，每個月賬務處理都沒有委托加工物資這一項，直接只有加工費銷項發(fā)票，以及一些零星的加工配件采購，現(xiàn)在我會每月把工人工資和零星的加工配件全部結轉成本，我想請問我在做成本結轉的時候，需要做什么樣的附件呢，麻煩老師解答一下，謝謝

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師，你好！我想問一下一般軟件公司，前一段時間沒有收入，老板一人，正在做開發(fā)，預計年底會有進賬，進賬了，能一次取出來嗎？是不是可以做成股東向企業(yè)借款，還有就是現(xiàn)在做個稅申報，是不是可以填收入，做賬的時候計提應付職工薪酬，一直欠著員工，登年底到賬了，把之前幾個月欠的工資一次打給員工賬上？