老師，請(qǐng)教下。其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款，一直掛賬。假如:其他應(yīng)收款是法人借公司的100萬(wàn)，法人可不可以分次現(xiàn)金5/10萬(wàn)還公司。這樣公司有現(xiàn)金了，用現(xiàn)金再付其他應(yīng)付款。是否可以？

2021.11月份三方股東共同成立一個(gè)公司。2022.8月份公司回款了，給三方股東分了錢(qián)，但是當(dāng)月的凈利潤(rùn)是個(gè)負(fù)數(shù)。不能按照分紅走賬，財(cái)務(wù)只能先掛往來(lái)賬。請(qǐng)問(wèn)什么前提下可以分紅，怎么把這筆賬沖銷(xiāo)了？

老師，母公司和子公司有業(yè)務(wù)往來(lái)，也有往來(lái)款，母公司A公司，應(yīng)收賬款--B（子公司）：262萬(wàn)，B公司其他應(yīng)收款-A公司（母公司）：1000萬(wàn)，這樣可以做一筆抵消分錄嗎，老師？母公司做：借：其他應(yīng)付賬款-B公司262萬(wàn) 貸：應(yīng)收賬款-B公司 262萬(wàn) 應(yīng)收賬款和往來(lái)款對(duì)沖一下？這樣，對(duì)嗎？老師

你好老師，我們是分公司，總公司分?jǐn)偟轿覀冞@邊的稅款，總部給撥付了往來(lái)款用來(lái)支付這部分稅款，但是這筆撥款我們分公司一直掛到其他應(yīng)付款下面了，我們分公司可以自行調(diào)賬，將這筆其他應(yīng)付款抵消嗎？

老師好，客戶(hù)給母公司開(kāi)了張支票，母公司背書(shū)給子公司了，子公司支票入賬的時(shí)候沖的往來(lái)款，所以子公司的現(xiàn)金流應(yīng)該是收到母公司的收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金是不？可是母公司是支票背書(shū)給子公司的款（不是用銀行存款支付的），就沒(méi)有對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流是不？正常來(lái)講，做合并報(bào)表的時(shí)候，這筆款的現(xiàn)金流，子公司和母公司是不是應(yīng)該抵消??？可是母公司不涉及這筆現(xiàn)金流怎么抵消呢