麻煩汪老師接著回答這個問題 外賬估計是為了交接，然后就把往來都轉了 外賬亂七八糟的，我前面還對出來9月的收入都少做了2900多，但是報增值稅又是對的，季度申報所得稅的時候收入又少了 然后應收賬款單位還掛錯了，少的這筆這個我10月補一個分錄就行了吧 難道結轉的分錄不要打印出來裝訂？我看她的憑證都沒有結轉的分錄，但是明細賬里有

老師，請教下，算工資表可以不按照之前的收入總額，社保公積金專項附加扣除總額來計算，直接計算這個月的，按照當月要扣的金額來算個稅不？代賬公司沒那么快快跟我交接，現(xiàn)在又著急要發(fā)工資，因為員工基本都是新入職的，一年內涉及兩個公司，到時候肯定要匯算清繳的

老師，請問去年稅控服務費440，之前會計做了稅費抵減分錄（借:未交增值稅 貸:減免稅款），但去年當月并沒有在申報時填報（實際就是做了賬，并沒有扣掉440）。這個月開了票，我想把440給抵扣了，會計分錄上需要怎么處理？如何把去年轉到未交增值稅的440變成減免稅款，在這個月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下

老師，我之前一直不能理解我們每月交的增值稅怎么沒有納入到費用或是成本里，現(xiàn)在有點通了：他是一個流轉稅，本來就是購買方付錢買的，我們賣方代為收取轉交國家的是嗎？那這樣，我們在做利潤表的時候，收入金額是不是都要是不含稅的金額呀

請問一下老師，就是我是小規(guī)模納稅人，之前每個季度沒超30萬，所以做的收入直接就是收到的錢，也沒有做價稅分離，現(xiàn)在就是，這個季度超過30萬了，那我的賬要怎么調整，之前的收入要怎么調整分錄應該怎么做，麻煩老師詳細說下調整的分錄，假如我這個季度做的收入是50萬沒有把增值稅分開寫，現(xiàn)在要怎么做調整收入分錄