企業(yè)每個(gè)季度末計(jì)提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤表的本年利潤累計(jì)數(shù)*相應(yīng)稅率來計(jì)提，那這個(gè)計(jì)提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤表，這個(gè)利潤表的本來累計(jì)數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報(bào)的時(shí)候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計(jì)提的不一樣啊？不知道描述的夠不夠清楚，有沒有老師能詳細(xì)解釋一下

老師，我想問一下個(gè)體戶主營收入的錢轉(zhuǎn)入到老板私人賬戶上，這個(gè)就相當(dāng)于分紅，我原來記到其他應(yīng)付款里面了年末想沖掉其他應(yīng)付款，由于個(gè)體戶沒有股東，只有老板，是不是不用記入應(yīng)付股利，年末的時(shí)候我可以這樣做嗎？借利潤分配貸應(yīng)付利潤，借應(yīng)付利潤貸其他應(yīng)付款，借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。老師我這樣做可以嗎？

就是我這有個(gè)公司，他要轉(zhuǎn)讓給別人，賬面上的應(yīng)收應(yīng)付我都沖掉了，但是最后有個(gè)其他應(yīng)付款40多萬四十四十四萬，然后還有個(gè)未分配利潤44萬，這兩個(gè)是不是不能對沖，如果不能對沖的話，怎么把這個(gè)其他應(yīng)付給他搞掉？

老師，我在22.12月有一筆暫估成本，然后在5.31之前回來發(fā)票了，我就直接沖減當(dāng)期的主營業(yè)務(wù)成本和應(yīng)付賬款暫估就行對吧，如果要是6月份回來的發(fā)票是不是就直接 做：借利潤分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估？

老師，我們是個(gè)體戶，前期建廠都是老板個(gè)人拿錢用了200萬，走的其他應(yīng)付款，后期經(jīng)營公司的現(xiàn)金也都是老板經(jīng)手，也是走的老板的其他應(yīng)付款，，現(xiàn)在公司賬上未分配利潤有200萬了，想用未分配利潤200萬還老板前期建廠拿的錢，我應(yīng)該怎么做分錄來顯示老板前期投入的錢給還了，未分配利潤也減少了