2022年沒有做這個，23-25都做了。怎么補充做2022年的研發(fā)費用明細賬呢老師

你好，這個實操中，一般都是反結(jié)轉(zhuǎn)過去做。將一部分成本費用，轉(zhuǎn)入到研發(fā)支出里面。

只反結(jié)賬到22年12月可以嗎，我看22年所得稅申報表研發(fā)費用加計扣除了，就是賬上沒有記研發(fā)支出科目

需要反結(jié)賬到22年每個月嗎

你好，這個你想審計能過，就建議每個月都做。

把22年每月研發(fā)人員工資已計入管理費用的調(diào)整為研發(fā)支出，然后再結(jié)轉(zhuǎn)期間費用，這樣操作下來，不影響22年匯算清繳不老師，我調(diào)研發(fā)支出時會和匯算清繳加計扣除數(shù)保持一致

22年到現(xiàn)在的賬，還有22年以后所有的財務(wù)報表，所得稅報表不需要變動更正什么的不老師

你好，這個實際上也是會影響的額

具體會影響些什么呢

你好，因為有加計扣除，所以會減少利潤。減少所得稅

所得稅本來就加計扣除了老師，賬上沒加計扣除

現(xiàn)在反結(jié)賬，讓賬上也有研發(fā)費用

你好，你22年匯算已經(jīng)加計扣除了？

這樣會影響什么嗎，就是22年沒有在賬上列研發(fā)支出科目，但所得稅匯算清繳加計扣除了

你好，那就按所得稅匯算的金額補賬就好

假如只反結(jié)賬到22年12月，審計不通過，我可以再每月反結(jié)賬嗎，審計是只審一次，不通過改了還能再審嗎

你好，可以的，一般審計會讓你改，改了就給出審計報告

我需要先跟審計老師說明公司情況嗎，就是22年賬上沒記研發(fā)支出科目，但所得稅加計扣除這個事，我怕一說審計報告會有問題，我怕不說自己反結(jié)賬，審計也會有問題，我們是高新復審的第三方機構(gòu)包出審計報告