老師，2922年度匯算清繳時(shí)，年末計(jì)提了2023年1月要發(fā)的2022年12月工資，職工薪酬的賬載，實(shí)際發(fā)生數(shù)怎么寫(xiě)？賬載：管理費(fèi)記工資數(shù)，實(shí)際發(fā)生：去掉：計(jì)提應(yīng)付2022年12月工資？

老師您好，我現(xiàn)在填寫(xiě)企業(yè)年度匯算清繳報(bào)表呢，工資薪金賬載金額和實(shí)際發(fā)生額，12月份工資計(jì)提沒(méi)發(fā)放，2024年1月份發(fā)了，實(shí)際發(fā)生額那應(yīng)該怎么填

企業(yè)所得稅匯算清繳賬載金額和實(shí)際發(fā)生額怎么填，12月計(jì)提的工資在次年5月之前發(fā)放即為實(shí)際發(fā)生額？

企業(yè)所得稅匯算清繳 a105050表填錯(cuò) 2023的企業(yè)所得稅匯算清繳 工資實(shí)際發(fā)生僅填當(dāng)年發(fā)放的沒(méi)有加上2024年1月發(fā)的工資，稅收金額和賬載金額一樣 如 工資110 當(dāng)年發(fā)100 次年1月發(fā)10 賬載110 實(shí)際發(fā)100 稅收110 今年匯算2024年的怎么，2024年100 發(fā)110 包含2023年的10萬(wàn)

老師，請(qǐng)問(wèn)：2024年做23年匯算清繳時(shí)，有未發(fā)工資，匯算調(diào)增了：借：應(yīng)付-工資 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，繳了企業(yè)所得稅。 現(xiàn)在2025年，做2024的匯算清繳時(shí)，賬上應(yīng)付工資借方 多于貸方數(shù)額（2024匯算調(diào)增的工資額），2025做2024匯算清繳， 匯算報(bào)表 工資填寫(xiě)，該怎么？賬載金額填 哪個(gè)數(shù)，實(shí)際發(fā)生數(shù)？ 稅收金額？