老師，由于客戶那邊說更改了稅號了，現(xiàn)在把去年開具得發(fā)票退回來。我這邊的處理是如何呢？是不是先開紅字發(fā)票再開藍(lán)字發(fā)票？賬務(wù)處理是圖片那樣嗎？

老師:您好！我單位平整一塊土地，已經(jīng)做完工程決算，因?yàn)闆]有錢付施工方，項(xiàng)目部門也沒有喊對方開發(fā)票，財(cái)務(wù)沒有做任何處理，現(xiàn)在對方年度審計(jì)，會計(jì)師事務(wù)所往來詢證函，說我們欠施工方的款，但是沒發(fā)票，財(cái)務(wù)部門沒有做賬務(wù)處理，這往來詢證函怎么處理

老師們好咨詢個(gè)問題：我單位是一般納稅人企業(yè)，主要生產(chǎn)輕質(zhì)建筑材料！我司去年 9 月底開具了一張銷項(xiàng)專票，因?yàn)閷Ψ絾挝毁Y金問題未接受我方開具的發(fā)票，由于我方財(cái)務(wù)人員工作繁忙忘記及時(shí)做出處理，今年 1 月發(fā)現(xiàn)該張發(fā)票未做處理，遂做沖紅處理并開具了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，我該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

我們公司以有一個(gè)業(yè)務(wù),在2021年,先支付了4800月出去,當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是: 借:其他應(yīng)收 4800 貸:銀行 4800 在21年的時(shí)候并沒有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才發(fā)現(xiàn)對方是2021年就開出來了,只是沒及時(shí)給我們,按照正常來說,這4800我們是要入成本/費(fèi)用的,但是現(xiàn)在2023年才取得2021的發(fā)票,請問要怎么處理?

老師好，2017年開錯(cuò)的一張發(fā)票，沒有及時(shí)作廢，導(dǎo)致扣稅，但這張發(fā)票當(dāng)時(shí)也沒有入賬，現(xiàn)在開票沖紅，如果原來的發(fā)票重新入賬再沖，財(cái)務(wù)上收入沒有變化，但之前這筆稅款已扣，現(xiàn)在要抵扣回來就體現(xiàn)不了這筆錢，現(xiàn)在已在國稅系統(tǒng)手動抵扣了，又跟賬對不上，怎么處理把分錄做平，謝謝！ 賬面沒入賬，但國稅系統(tǒng)按稅盤上的比對直接扣款了，我現(xiàn)在開沖紅，怎么做賬，謝謝