老師們，我在一家公司快2個月了，3個月實習期，我查看賬務處理，公司的固定資產這塊并沒有充分利用金蝶云專業(yè)軟件固定資產模塊來入賬，前期會計都是自制表格計提折舊，但是入財務軟件并沒有分明細，是一整疙瘩，經了解到相關部門列的一個固定資產臺賬共有600多臺機器設備，但前期會計只入賬了170多臺，現(xiàn)在我想計劃先實際盤點一下這些機器設備，公司是做工程技術檢測服務行業(yè)的，這些機器設備部分在倉庫，部分在不同項目來回使用，還有部分閑置（其實已經退化跟不上新的技術服務了，但說是為了代表公司有實力也沒有處理，因為有相關部門會來定期檢查），難度就是數(shù)量多，前期沒有一個完善的管理體系來管理這部分資產，我也沒有盤點過這么多的機器設備，請教老師們給我一個具體詳細點的盤點計劃步驟？

老師，我想咨詢一下，我接手的這個企業(yè)是從代理記賬公司接過來的，公司最開始是另一個法人的，2018年有業(yè)務，2019年沒有業(yè)務，2020年6月，我們公司把這家公司轉到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關系了），沒有轉讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應收和應付賬款（這些客戶和供應商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關系），付也付不出去，收也收不回來了，我應該怎么處理？第一個方法是：應收應付用現(xiàn)金收回來或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個做法有什么風險嗎？；第二方法：應收做壞賬核銷，應付做營業(yè)外收入，這樣的做法對繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

之前在小公司做過內賬，沒有報過稅，現(xiàn)在找工作很糾結，好多公司都要求能獨立處理全盤賬，我現(xiàn)在就有個初級證，對于企業(yè)一年什么時間段該干什么都不知道，比如什么時候該工商年報，什么時候該交殘保金啥的，都不太了解，現(xiàn)在我是不是應該找個記賬公司去鍛煉一下呢？我覺得如果去大公司，雖然比記賬公司工資高點，但仍然只是接觸片面的工作，我這種情況現(xiàn)在該怎么辦呢？請老師們幫忙給個建議

老師，我們公司計劃12月底拿到營業(yè)執(zhí)照，并且將 集團之前幫忙采購的 固定資產 從集團處買過來 入賬，一些之前集團支付的費用 也要付給集團，將 一些還沒有發(fā)生的費用 預提。但是集團不一定 月底馬上給我們開票，開票要等到1月份（兩家公司都在上海的話，開票是不是一定要 購買方 稅務登記完成才能開票? 只是拿到工商營業(yè)執(zhí)照還不行？只拿到工商營業(yè)執(zhí)照稅務信息還不完整，并且基本戶也沒有開好，暫時不能給我們 開票？）。 這種情況下，雖然12月底入了固定資產 和 費用 并且預提了一部分費用，因為稅務登記沒有完成，也沒有收到發(fā)票，那么1月份需要做 納稅申報 嗎?

您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務流程做財務報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產生的費用都是計入生產成本，我們的財務人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經理都在這邊，新的店鋪產生的租金、門面轉讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產，我應該怎么做賬比較好呢。