老師，之前專(zhuān)管員說(shuō)我們不能加計(jì)扣除，2020年12月份告訴我們可以了，而且要求把19年4月份到12月份都要更正申報(bào)，現(xiàn)在我已經(jīng)做了更正申報(bào)并且存在多繳的稅，我選擇抵頂以后的稅款，請(qǐng)問(wèn)我之前計(jì)提和繳納的稅金都是平的，一更正申報(bào)相當(dāng)于計(jì)提的多了，繳納的也多了，我該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，分錄怎么寫(xiě)，以后抵頂稅額時(shí)我又該怎么記賬呢

老師，去年12月份，我們根據(jù)設(shè)計(jì)項(xiàng)目完成進(jìn)度確認(rèn)收入已經(jīng)繳納增值稅和所得稅，但實(shí)際還沒(méi)開(kāi)票，今年3月開(kāi)票了，但我忘了申報(bào)時(shí)剔除這部分，怎么辦？重復(fù)確認(rèn)收入和繳納稅款，是下個(gè)月申報(bào)增值稅時(shí)沖回，還是去稅務(wù)做更正申報(bào)？

老師，有家建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經(jīng)繳款了，但是1月補(bǔ)預(yù)繳了去年11月的預(yù)繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，并且原本12月增值稅要繳稅的，因?yàn)?月預(yù)繳的增值稅12月不用交增值稅，現(xiàn)在11已經(jīng)繳納的增值稅要申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕?，并且要?月補(bǔ)交的預(yù)繳增值稅做賬務(wù)處理，是返回到去年11月份重新做預(yù)繳分錄并修改原本要繳稅的增值稅分錄嗎？但是已經(jīng)繳納的增值稅，以及后期退回多繳的增值稅稅款怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呀；還是在1月份進(jìn)行處理呢？

老師，我們公司23年9月的一張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做錯(cuò)月份，稅務(wù)局上?讓重新更正申報(bào)，重新繳納的增值稅及附加稅如何做賬務(wù)處理？以前繳納過(guò)的增值稅及附加稅做了退稅已經(jīng)退回來(lái)了，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理？

請(qǐng)問(wèn)下老師，稅務(wù)打電話(huà)讓我們更正2024.6月份增值稅申報(bào)表，要補(bǔ)計(jì)提2023年1-10月份的增值稅加計(jì)抵減，但是我們6月份的稅費(fèi)已經(jīng)都繳納完了，更改報(bào)表后當(dāng)期的應(yīng)交稅額和附加稅金額都變了，一共補(bǔ)計(jì)提了1萬(wàn)多，這個(gè)稅費(fèi)需要申請(qǐng)退稅嗎？還是7月申報(bào)的時(shí)候可以抵扣呢？