老師，也就是說(shuō)增值稅我現(xiàn)在先不處理也可以，等實(shí)在確認(rèn)收不到了可能需要視同內(nèi)銷補(bǔ)交增值稅

增值稅得在出口報(bào)關(guān)所屬期那個(gè)月報(bào)免抵退收入

對(duì)，老師，那筆出口的在出口月份申報(bào)了免抵退收入了，我就不用回去調(diào)整了是嗎？

主表填寫(xiě)：將視同內(nèi)銷的銷售額填入主表第 1 欄 “按適用稅率計(jì)稅銷售額” 和第 2 欄 “應(yīng)稅貨物銷售額”，同時(shí)用紅字沖減主表第 8 欄 “免稅貨物及勞務(wù)銷售額” 中的相應(yīng)出口銷售額。按規(guī)定計(jì)提的銷項(xiàng)稅額填入主表第 11 欄 “銷項(xiàng)稅額”。 附表一填寫(xiě)：在 “附表一：本期銷售情況明細(xì)” 第 3 欄 “開(kāi)具普通發(fā)票” 欄用藍(lán)字調(diào)增視同內(nèi)銷銷售額、銷項(xiàng)稅額，同時(shí)在第 16 欄 “開(kāi)具普通發(fā)票” 欄用紅字沖減已申報(bào)的 “免稅貨物銷售額”。若未開(kāi)具發(fā)票，則在第 4 欄 “未開(kāi)具普通發(fā)票” 欄用藍(lán)字填寫(xiě)視同內(nèi)銷銷售額及銷項(xiàng)稅額

老師，您發(fā)的這個(gè)我需要什么時(shí)候申報(bào)？我現(xiàn)在還不確定以后能不能來(lái)現(xiàn)在需要做這樣的調(diào)整嗎？

視同內(nèi)銷的時(shí)候操作的

好的，謝謝老師，我還想問(wèn)一下如果他后期給開(kāi)發(fā)票了，這筆發(fā)票還可以申請(qǐng)退稅嗎？我們是2024年4月份出口的，發(fā)票現(xiàn)在還沒(méi)來(lái)，以后來(lái)了還可以申請(qǐng)退稅嗎？

收集齊退稅資料就可以退稅

好的，謝謝老師