分錄是這么做的，借其他應付款70萬、貸以前年度損益調整70萬，借以前年度損益調整70萬，貸利潤分配未分配利潤70萬，這么做幫我看看錯哪里了

這個是調增去年的收入

這是原圖，幫我看看

然后你看下未分配利潤這一筆包含著以前年度損益調整的這個余額嗎？

我在哪里看啊

資產負債表的未分配利潤期末余額，和你科目余額表里面未分配利潤加本年利潤。

資產負債表利潤分配-未分配利潤余額貸方456488.24

資產負債表的本年利潤是貸方-5996641.64

資產負債表的未分配利潤是-6020885.71

我現(xiàn)在是資產負債表不平，差的是456488.24

科目余額表里面的本年利潤和利潤總額分別是多少？ 資產負債表哪有本年利潤？

這是資產負債表的數(shù)

這是科目余額表的數(shù)

你這個未分配利潤的余額正確的，你看下你這個科目余額表是平衡嗎？你這個全選的嗎？還是選了一部分？你科目余額表全部都選擇了之后，你看下借貸平衡吧。

科目余額表是平衡的，

上面的試算平衡表是平的、這是我權益類的科目余額表、為啥資產負債表還是不平啊

科目余額表最后的期末余額和資產負債表的余額，每個核對一下。你要是不會核對的話，你就發(fā)來，我給你核對。

怎么發(fā)你？

這是資產負債表

這是科目余額表

為什么你這個利潤分配和未分配利潤金額不一致？

利潤分配是以前年度產生的數(shù)據(jù)、未分配利潤的456488.24是2025年4月產生的數(shù)據(jù)

你這個科目是自己增加的嗎？不對呀，這個未分配利潤和你這個利潤分配應該是一樣的金額才對。

不知道誰添加的科目、我給刪掉重新修改了、修改完之后資產負債表平了，然后我又計算了一下資產負債表的期末余額和利潤表的鉤稽關系，幫我看看對不對唄。

是的，對的，是這么做的。

明白了、謝謝老老師。