調(diào)整2024年的營業(yè)外收入增加了70萬、營業(yè)外支出增加了25萬、用以前年度損益調(diào)整處理的、現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平、差額就是45萬、怎么辦？
以前年度損益調(diào)整月末是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，未分配利潤
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跨年少記的收入，補(bǔ)記收入，用以前年度損益調(diào)整影響的是資產(chǎn)負(fù)債表，但是按理說增加收入利潤也增加了啊，怎么就不影響利潤表了啊，
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我們資產(chǎn)負(fù)債表左右都平，但未分配利潤年初數(shù)加累計(jì)凈利潤不等于年末數(shù)，差2.6萬。所以我們刪除了憑證借本年利潤，貸以前年度損益調(diào)整0.29萬，增加憑證借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配0.29萬，增加憑證借本年利潤，貸管理費(fèi)用2.3萬。所出的報(bào)表左右不平了，怎么回事？
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問題有2個(gè)。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計(jì)起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補(bǔ)虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？
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問題有2個(gè)。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計(jì)起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補(bǔ)虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？
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A公司2022年主營業(yè)務(wù)收入3000萬，其他業(yè)務(wù)收入300萬元，投資收益200萬，資產(chǎn)處置損益80萬，主營業(yè)務(wù)成本1000萬，其他業(yè)務(wù)成本40萬元，管理費(fèi)用100萬，稅金及附加50萬，營業(yè)外收入40萬，營業(yè)外支出70萬。所得稅率25%。假設(shè)當(dāng)年不存在納稅調(diào)整事項(xiàng)。要求：（1）計(jì)算營業(yè)利潤、利潤總額和凈利潤；（2）將損益類結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤（2筆分錄）
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老師之前不是我申報(bào)的，2025年沒有報(bào)過
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老師，公司庫存商品是按照移動加權(quán)平均結(jié)轉(zhuǎn)成本，但有一批貨，單獨(dú)買的價(jià)格比較低，結(jié)轉(zhuǎn)成本按照財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)走，結(jié)轉(zhuǎn)成本數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)際購買成本了，我能否手動調(diào)整成這一單的實(shí)際成本，這樣會不會影響到庫存成本以后的結(jié)轉(zhuǎn)金額？
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監(jiān)理合同和造價(jià)合同需要報(bào)印花稅嗎
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根據(jù)增值稅報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)的稅金是正確的嗎？特別是出口退稅那里不知道填表上的哪個(gè)數(shù)字？邏輯關(guān)系是啥
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老師 請問下安全生產(chǎn)費(fèi)是按照年提取還是月提取
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5月公司買車花了30萬，假如折舊4年，殘值率5%，2季度填季度預(yù)繳表a201020一次性稅前扣除，賬載折舊金額填6月這一個(gè)月的折舊金額嗎；按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊也填6月這一個(gè)月的折舊金額； 享受加速政策計(jì)算的折舊，這里填30萬嗎； 納稅調(diào)減金額填30萬減去6月份的折舊額嗎
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分錄是這么做的，借其他應(yīng)付款70萬、貸以前年度損益調(diào)整70萬，借以前年度損益調(diào)整70萬，貸利潤分配未分配利潤70萬，這么做幫我看看錯(cuò)哪里了
這個(gè)是調(diào)增去年的收入
這是原圖，幫我看看
然后你看下未分配利潤這一筆包含著以前年度損益調(diào)整的這個(gè)余額嗎？
我在哪里看啊
資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額，和你科目余額表里面未分配利潤加本年利潤。
資產(chǎn)負(fù)債表利潤分配-未分配利潤余額貸方456488.24
資產(chǎn)負(fù)債表的本年利潤是貸方-5996641.64
資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤是-6020885.71
我現(xiàn)在是資產(chǎn)負(fù)債表不平，差的是456488.24
科目余額表里面的本年利潤和利潤總額分別是多少？ 資產(chǎn)負(fù)債表哪有本年利潤？
這是資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)
這是科目余額表的數(shù)
你這個(gè)未分配利潤的余額正確的，你看下你這個(gè)科目余額表是平衡嗎？你這個(gè)全選的嗎？還是選了一部分？你科目余額表全部都選擇了之后，你看下借貸平衡吧。
科目余額表是平衡的，
上面的試算平衡表是平的、這是我權(quán)益類的科目余額表、為啥資產(chǎn)負(fù)債表還是不平啊
科目余額表最后的期末余額和資產(chǎn)負(fù)債表的余額，每個(gè)核對一下。你要是不會核對的話，你就發(fā)來，我給你核對。
怎么發(fā)你？
這是資產(chǎn)負(fù)債表
這是科目余額表
為什么你這個(gè)利潤分配和未分配利潤金額不一致？
利潤分配是以前年度產(chǎn)生的數(shù)據(jù)、未分配利潤的456488.24是2025年4月產(chǎn)生的數(shù)據(jù)
你這個(gè)科目是自己增加的嗎？不對呀，這個(gè)未分配利潤和你這個(gè)利潤分配應(yīng)該是一樣的金額才對。
不知道誰添加的科目、我給刪掉重新修改了、修改完之后資產(chǎn)負(fù)債表平了，然后我又計(jì)算了一下資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額和利潤表的鉤稽關(guān)系，幫我看看對不對唄。
是的，對的，是這么做的。
明白了、謝謝老老師。
不用客氣，工作愉快