這個賬掛其他應付款那里，搞我不知道要不要調(diào)整，以前別人做。怎樣沖回比較好。

其實是沒有現(xiàn)金的，

他們做賬的時候可能是成本太少了，要交企業(yè)所得稅，就湊了兩筆分錄。 你可以沖回，如果現(xiàn)在成本費用夠的話，把那筆分錄相反方向沖回就行。

老師怎樣沖回教一下，示范一下可以嗎，我比較笨

比如之前的分錄是： 借：管理費用? 20000 貸：其他應付款? 20000 你現(xiàn)在是財務軟件做賬的話，就這樣寫： 借：管理費用? -20000 貸：其他應付款? -20000

賬上分錄是這樣，借:庫存現(xiàn)金20000 貸:20000 那現(xiàn)在是直接沖回接這樣沖回嗎，那個他每個月計提申報個稅呢？

這個分錄不是發(fā)工資的分錄啊，是法人借了20000給公司，是這個意思。之前申報的個稅不用管了。

代理公司應該是把現(xiàn)金做賬做成余額為負數(shù)了，然后就作了增加現(xiàn)金的分錄。

嗯，是的是的。

所以這個調(diào)整比較合適，還是跟上面一樣做法

那個比較合適調(diào)整方法，老師示范一下

你看你的資產(chǎn)負債表，貨幣資金的余額是多少，小于20000的話，沖回，貨幣資金就會變成負數(shù)。如果是這種情形，貨幣資金是不能為負數(shù)的，那就放著，不調(diào)。

貨幣有多的

老師按上面沖回可以嗎