24年暫估，25年帳上做沖減，申報24年年報財務(wù)報表，在24年做賬軟件年報財務(wù)報表的基礎(chǔ)上把暫估的應(yīng)付賬款，主營業(yè)務(wù)成本減掉，未分配利潤加上暫估的，企業(yè)所得稅匯算清繳，主營業(yè)務(wù)成本加上暫估的，納稅調(diào)整那不調(diào)增。其他不需要再做什么了吧？次年申報年報，匯算清繳，不用再改金額了吧
同學(xué)，你好 不用改了
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之前做賬是 ：借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估。 結(jié)轉(zhuǎn)了成本， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。（暫估是代理記賬公司虛的暫估不用繳稅，后邊就沒再管了） 目前科目余額表上掛著 應(yīng)付賬款—暫估。暫估款已經(jīng)在2022年匯算清繳調(diào)增了。 賬務(wù)處理怎么做？
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去年暫估的成本，在次年匯算清繳前沖銷了，分錄做的是紅字借：主營業(yè)務(wù)成本 貸紅字：應(yīng)付賬款-暫估 還有一筆借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤，我想問下那匯算清繳需要調(diào)整嗎，年度財務(wù)報表需要調(diào)整嗎
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老師，23年暫估時借 主營業(yè)務(wù)成本40萬 貸 應(yīng)付賬款40萬 今年沒有成本票 然后把30萬報了一次性獎金收入按照3%申報了，10萬調(diào)增了匯算 我把10萬這個調(diào)增做的分錄是 借利潤分析未分配利潤-10萬 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬 那么 這個獎金如何沖暫估？
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22年的暫估，23年5月收到發(fā)票了，但是是在24年做的分錄，然后有差額4000元，企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)減了4000，現(xiàn)在要更改財務(wù)報表。是在利潤表那里改營業(yè)成本，對應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表要變哪里？
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23年1季度稅局沒報財務(wù)報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務(wù)報表和財務(wù)軟件里導(dǎo)出的一致，所得稅申報也按照2季度利潤表報的，這就導(dǎo)致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務(wù)報表利潤表和財務(wù)軟件（賬上）導(dǎo)出的數(shù)據(jù)一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數(shù)據(jù)對應(yīng)，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。這種情況，問題①23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務(wù)報表都要更正嗎，問題②可以不更正在當(dāng)期進(jìn)行調(diào)整嗎，那30自始至終沒付出去，沒法票，調(diào)整需要怎么寫分錄呀
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分公司獨立核算，是分公司自行申報匯算清繳嗎
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去年銀行手續(xù)費發(fā)票未開，做了財務(wù)費用，現(xiàn)在發(fā)票開過來了，開了專票，分錄要怎么做？
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進(jìn)貨的配件發(fā)票，和勞務(wù)維修的銷項發(fā)票，增值稅抵扣，之后被抵扣的進(jìn)項配件發(fā)票有退貨，影響之前的抵扣嗎？
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老師好，24年多計提了企業(yè)所得稅，但繳納時并未多交，2024年度計提累計金額，大于實際繳納累計金額。小企業(yè)會計準(zhǔn)則，這種情況25年匯算清繳時需要做納稅調(diào)整增加嗎？另外在2025年針對這筆業(yè)務(wù)分錄怎么做。
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請問小規(guī)模項目管理公司 暫估的成本票 現(xiàn)在需要沖掉，需要收什么發(fā)票
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老師梨不是免稅的，開出去免稅，共開出去6000元，不紅沖可以嗎，后面開帶稅點的，要紅沖10幾張
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那工商年報，我應(yīng)該按沖掉暫估的金額來填吧
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
那24年因為暫估導(dǎo)致的少交稅啥的，直接在匯算清繳看補還是退，不用在帳上和申報上做啥了？
同學(xué)，你好 對，之后補稅或者退稅，再做分錄
24年工商年報問是否有網(wǎng)站網(wǎng)店，是填24年新增的，還是把之前的網(wǎng)站和網(wǎng)店都填上
同學(xué)，你好 之前的都要填
像企查查上有歷史備案網(wǎng)站，但是要付費才能查看，這個是過期的網(wǎng)站嘛？還有一個備案網(wǎng)站不用付費就能看，是兩個網(wǎng)站都填，還是只填能看到的備案網(wǎng)站？
同學(xué)，你好 填一個就行
這，歷史看不到，備案網(wǎng)站為0，咋填？歷史備案網(wǎng)站還有用嗎？
同學(xué)，你好 你們公司自己的網(wǎng)站，你不清楚嗎？？
不清楚，公司多，平時只做賬報稅，沒接觸過網(wǎng)站
同學(xué)，你好 那你問清楚的人，最好不要自己隨便填