我公司去年2024年12月的開票收入，到2025年1月份又把那張發(fā)票給紅沖，那我現(xiàn)在2025年1月的賬是計(jì)入了以前年度損益調(diào)整，那個(gè)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，我這紅沖了2024年的收入表怎么填，還有等到2025年一季度的時(shí)候企業(yè)所得稅季報(bào)的報(bào)表收入怎么填

在2025年發(fā)現(xiàn)2024年多預(yù)提了27萬勞務(wù)費(fèi)成本，在2025年1月份沖回，請問沖回分錄怎么做？2025年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)這27萬要補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？還是在2025年匯算清繳時(shí)不需要處理。

2024年的異常發(fā)票在2025年進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅未入成本費(fèi)用科目，但企業(yè)所得稅要價(jià)稅合計(jì)要在2024年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增，會(huì)計(jì)分錄現(xiàn)在怎么處理？

2025年報(bào)2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，由于2024年暫估的材料成本發(fā)票沒有開回來，2026年才開的回來發(fā)票，2025報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增，那我26年收到發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該怎么處理呢？ 更正一下，材料購買是24年，但是暫估賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年匯算的時(shí)候調(diào)整還是報(bào)2025年匯算的時(shí)候調(diào)整呢？ 老師，我這種情況應(yīng)該怎么處理呢

2024年12月計(jì)提了一筆城建稅100元，2025年1月進(jìn)行了繳納。那么在做2024年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，需要對2024年12月計(jì)提而未在當(dāng)月支付的100元的城建稅進(jìn)行納稅調(diào)整嗎？為什么？