我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因為B公司去年下半年開始了個新的項目，有工資，社保，房租，水電費等費用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因為B公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務(wù)局上面申報社保，扣費，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務(wù)報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費用的賬都補上了，去年申報的財務(wù)報表也沒有去更改，個稅也沒有補上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個財務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個月確認了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務(wù)系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關(guān)于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務(wù)流程做財務(wù)報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費用都是計入生產(chǎn)成本，我們的財務(wù)人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應(yīng)該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務(wù)人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn)，我應(yīng)該怎么做賬比較好呢。

老師上次提問的問題還沒有解決就是商業(yè)匯票蓋錯章，銀河公司與南纜公司有業(yè)務(wù)往來，與華纜公司，聯(lián)纜公司沒業(yè)務(wù)往來。華纜與聯(lián)纜有業(yè)務(wù)往來，后面三個公司都是同一個老板，銀河公司付了30w商業(yè)匯票給南纜，會計錯章，拿了華電財務(wù)章蓋，在了匯票粘單 被背書人寫了 華纜公司全稱蓋 華纜財務(wù)章，旁邊又背書出去 蓋的是聯(lián)纜財務(wù)章，被背書人：寫的是聯(lián)纜公司全稱簽章也是聯(lián)纜財務(wù)章。作為華纜會計之前做會計分錄是：收到承兌：借：應(yīng)收票據(jù) 30w，貸：應(yīng)收賬款 —銀河 30w ，支付聯(lián)纜匯票：借：應(yīng)付賬款 30w 貸：應(yīng)收票據(jù) 30w。南纜公司準(zhǔn)備注銷，賬也平，看了它和銀河往來款沒有做這筆收到30w匯票?，F(xiàn)在涉及華纜公司賬務(wù)，如何沖平華纜 公司一次預(yù)銀河收款30w，銀河和華纜沒業(yè)務(wù)往來的。以及上次固定資產(chǎn)忘記計提的事

老師，我公司成立于2022年5月開始運營，2人合伙，其中一個老板兼公司出納，有個兼職會計，運營半年后，我才接手做內(nèi)賬會計，當(dāng)時的賬做的不全面，亂七八糟的。公賬是對上了的，私賬(公司的現(xiàn)金賬)沒盤點，至2024年5月止我電腦系統(tǒng)里庫存現(xiàn)金貸方余額81632元，(我個人認為出納個人墊了款給公司用)，因為她有二家公司，這家公司只管付款，我記賬，而且每月沒報表，我把這個情況向她匯報后，她昨天就把從公司成立以來的公司私賬的銀行流水打印出來了讓我核對。我核對后截止到2024年5月31日止卡上余額21162.80元，我財務(wù)系統(tǒng)里貸方余額81632元，兩者差額102794.8元。也就是說這兩年以來出納個人墊款102794.8元，現(xiàn)在是我怎么在財務(wù)軟件里調(diào)賬？如何用科目把分錄寫出來？

你好，老師，我想咨詢一下，1.小規(guī)模建筑公司。19年成立，直接沒有建帳，23年7月份財務(wù)公司給建帳。聽說按原來財務(wù)報表建的帳，主要的成本是人員工資，日常開支，由于公司成立那會公司沒有錢，總公司給小公司打錢。開始包工程，當(dāng)初沒有開具發(fā)票，先收的錢，22年以后才給總公司開具發(fā)票，由于當(dāng)初沒有做賬，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)收賬款大，其實錢已打到公戶里面，我現(xiàn)在應(yīng)該咋調(diào)帳合理呢？擔(dān)心后期稅務(wù)局查帳有問題，麻煩老師為我解答。 2.目前財務(wù)報表其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款金額也大，咨詢老板，老板告知由于當(dāng)初包活沒有錢，借的別人的錢，直接打到老板私卡里面，后來公司有錢了，直接用公戶還錢，也知道財務(wù)公司給咋做的帳，現(xiàn)在如何處理兩個問題好呢？