老師您好，我們是信息服務公司，是一般納稅人，幫企業(yè)招人那種，對外開具的是信息服務費發(fā)票，有時候服務收入發(fā)票未當月開具，賬上先做的預收賬款。但信息服務費的進項發(fā)票基本當月都能收回，收回后若做主營業(yè)務成本，就會導致成本大于收入，配比不對，這種情況下的信息服務費要入什么科目好?。?/h1>
你好，如果當月提供了服務即使未開票也需要確認未開票收入，這樣成本和收入能夠匹配。
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稅局未及時推送補交24年的社保申報信息，今年5月才看見系統(tǒng)推送的有需要申報的補交24年的社保部分，然后產(chǎn)生了滯納金。老板不想承擔。去稅局咨詢說是24年12月推送的，但是，從去年12月到今年4月申報社保時未見推送的需要補交申報的24年需要補交申報的信息。稅局也不給查具體的推送的時間，社保局也不給查。想咨詢一下自己能從稅務系統(tǒng)中查詢數(shù)據(jù)推送社保的信息嗎？或者有什么辦法可以查詢具體的推送時間？
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制造業(yè)的會計做賬含稅的都要求四流一致嗎？
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老師好！請教您幾個問題，謝謝，謝謝！ 1、購進回來的發(fā)票明細和開給客戶的發(fā)票明細不相同，是怎么處理呢？ 2、有些零碎的東西購買回來沒有發(fā)票，但又要開票給客戶，怎么辦呢？ 3、有些購進回來的貨，賣給客戶不用開票的，怎么處理呢？ 4、在軟件記賬時購進所有的商品包括小的商品都要在庫存商品和主營業(yè)務收入設置二級科目數(shù)量金額核算嗎？以便后面結轉主營業(yè)務成本？
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1、購進回來的發(fā)票明細和開給客戶的發(fā)票明細不相同，是怎么處理呢？ 2、有些零碎的東西購買回來沒有發(fā)票，但又要開票給客戶，怎么辦呢？ 3、有些購進回來的貨，賣給客戶不用開票的，怎么處理呢？ 4、在軟件記賬時購進所有的商品包括小的商品都要在庫存商品和主營業(yè)務收入設置二級科目數(shù)量金額核算嗎？以便后面結轉主營業(yè)務成本？
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老師，您好！請教您 公司代扣代繳顧問費因延遲了申報產(chǎn)生了滯納金，請問這個是記，營業(yè)外支出-其他，還是滯納金，呢？ 謝謝老師指導！
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老師您好，我們公司是小規(guī)模，在去年四季度的時候開了46萬的發(fā)票交了增值稅，在今年二季度你銷售退回把這46萬的發(fā)票其中的16萬沖紅，在二季度除了沖紅的16萬發(fā)票外，沒有發(fā)生其他業(yè)務。請問這16萬的增值稅可以退嗎？
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出納把本該存到分公司a的現(xiàn)金存到了分公司b，現(xiàn)在由分公司b轉賬到分公司a，這筆現(xiàn)金是分公司a的營業(yè)收入，要怎么做賬，涉及幾個分錄
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老師，增值稅是32136.45，城建稅多少？教育費附加多少？地方教育費附加多少？
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數(shù)電票下跨月的發(fā)票還能沖紅嗎
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老師，您好，麻煩講解下紅色圈里面，6300是怎么算出來的，謝謝?
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有時收到的是對方預付款那種，按條數(shù)計費，用多少算多少，次月統(tǒng)計出來了再開具上月發(fā)票給對方，但進項一般當月月底能開進來，如果進項全都做了成本，收入成本配比就不對，如果記費用，后期提供服務時就沒有成本了，這種怎么過度好一點呢
有時收到的是對方預付款那種，按條數(shù)計費，用多少算多少，次月統(tǒng)計出來了再開具上月發(fā)票給對方，但進項一般當月月底能開進來，如果進項全都做了成本，收入成本配比就不對，如果記費用，后期提供服務時就沒有成本了，這種怎么過度好一點呢
如果當月不缺少進項可以先不做憑證，如果要做可以先歸集到合同履約成本，確認收入時再轉入主營業(yè)務成本。
平時可以，跨年度不做的話次年不太好處理吧，金額不小，我們用的小企業(yè)會計準則，系統(tǒng)里面沒有合同履約成本
或者是不是制造行業(yè)，商貿(mào)行業(yè)需要看收入成本配比，我們服務行業(yè)可以不用參考有沒什么問題呢
那就收到發(fā)票正常處理，如果沒有合同履約成本科目可以放到生成成本中過渡一下。
好的謝謝老師
不客氣同學，應該的。