老師好，假設(shè)24年匯算清繳補(bǔ)企業(yè)業(yè)稅2000元，使用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，應(yīng)做分錄為： 計提，借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅費用 繳納,借：應(yīng)交稅費-所得稅費用 貸：銀行存款 是這樣的分錄吧？就不影響25年的本年利潤是不，但是又說小企業(yè)準(zhǔn)則是未來使用法。如果未來使用法，我的理解就直接用，借：所得稅費用，不用借：利潤分配，我不太清楚，麻煩老師能說下嗎
對的是的，你用所得稅費用或者利潤分配未分配利潤都行。一個是影響了今年的凈利潤，一個不影響。
-
Q
老師好，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，補(bǔ)交了筆去年的所得稅我做分錄，借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費，貸銀行存款，借利潤分配未分配，貸所得稅費用對嗎
-
Q
老師所得稅匯算清繳補(bǔ)交上年的所得稅，分錄怎么寫，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，是不是借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費所得稅
-
Q
老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，上年度所得稅利潤做分錄： 借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤 貸：所得稅費用 今年收到匯算清繳退稅： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：利潤分配一未分配利潤 這樣做對嗎？
-
Q
老師好，一般增值稅納稅人，使用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳交納去年的企業(yè)所得稅395元錢，借：利潤分配--未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 繳納時 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 對嗎?
-
Q
老師好，假設(shè)24年匯算清繳補(bǔ)企業(yè)業(yè)稅2000元，使用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，應(yīng)做分錄為： 計提，借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅費用 繳納,借：應(yīng)交稅費-所得稅費用 貸：銀行存款 是這樣的分錄吧？就不影響25年的本年利潤是不，但是又說小企業(yè)準(zhǔn)則是未來使用法。如果未來使用法，我的理解就直接用，借：所得稅費用，不用借：利潤分配，我不太清楚，麻煩老師能說下嗎
熱門問答 更多>
-
如果借未分配利潤10萬 貸:銀行存款 那這一筆月底用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎，
-
為什么個稅每月正常申報都有預(yù)交，且并沒有多處取得收入，個稅匯算清繳時還需補(bǔ)稅呢？
-
網(wǎng)銀系統(tǒng)是不是五點會關(guān)賬？
-
銷售時有贈送，贈送的要申報增值稅嗎？
-
我公司是給車輛掛靠運輸?shù)模疽郧澳甓鹊能囕v購入沒有給我發(fā)票，我不知道有這個固定資產(chǎn)，現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓了開來發(fā)票才發(fā)現(xiàn)，賬上沒有無法做處置，現(xiàn)在要怎么辦？
-
機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票怎樣看是開的專票還是普票
-
老師！固定資產(chǎn)折舊沒到年限，就賣了，怎么做會計分錄？
-
老師好，小規(guī)模納稅人，我們供應(yīng)商是個體戶，但他不給開發(fā)票怎么辦？他不知道怎么開發(fā)票，好崩潰啊
-
2020年-2023年的分紅，合伙人一直沒有領(lǐng)，2024年要領(lǐng)走，是不是記賬 借:以前未分配利潤 10萬 貸:銀行存款 10萬
-
企業(yè)前三個季度虧損，后一個季度盈利，預(yù)交了所得稅，匯算清繳會退稅嗎？如果不退可以嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，那我如果用未分配利潤，應(yīng)該是把2000元調(diào)到影響24的利潤了，但是24的匯算已做了，我不清楚這2000元最終到那兒了？
分配利潤期末余額影響這個。
老師的意思是這2000元雖不影響25本年利潤，但直接結(jié)轉(zhuǎn)到25年資產(chǎn)負(fù)債表的年末了（25年年報），還是假設(shè)是4月繳的，就結(jié)轉(zhuǎn)到25年2季的資產(chǎn)表了
是的對的，是這個意思。
老師，我想問一下2000是結(jié)轉(zhuǎn)到2季的資產(chǎn)表了，還是到25年的年報資產(chǎn)表了？
2025年第二季度呀，不就是四月份
老師，那如果我們是企業(yè)會計準(zhǔn)則，24年當(dāng)年是虧損的。業(yè)務(wù)招待費調(diào)整1500，匯算清繳后還是虧損的。這怎么做賬
不做的 帳上不處理