老師，我問(wèn)一下2023年12月份我有個(gè)一次性扣除的固定資產(chǎn)，季度也填過(guò)加速折舊報(bào)表，匯算清繳報(bào)表時(shí)也調(diào)整過(guò)，納稅調(diào)整 A105000報(bào)表上調(diào)減金額那里也有體現(xiàn)，而且我2023年12月份已把這個(gè)固定資產(chǎn)一次性在折舊里一次性提完了，現(xiàn)在我2024匯算清繳報(bào)表里需要怎么做嗎？
2024 年匯算清繳時(shí)，在《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080 ）填報(bào)會(huì)計(jì)折舊金額（有）、稅收折舊金額（0 ），系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算調(diào)增金額，會(huì)關(guān)聯(lián)到 A105000 表
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老師，我去年第四季度走了固定資產(chǎn)一次性扣除10，然后前年還有一個(gè)固定資產(chǎn)他不能走一次性扣除，在去年也計(jì)提了一年的折舊0.2，那我匯算清繳資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)調(diào)整表中的5稅收折舊攤銷(xiāo)額是不是就得填10+0.2
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咨詢個(gè)問(wèn)題 我這邊有個(gè)公司 19年成立的，也是19的，20年申報(bào)19年的匯算清繳的時(shí)候 固定資產(chǎn)原值 一次性加速折舊了 ，現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)不能一次性加速折舊 讓我們修改報(bào)表 ，怎么調(diào)整 ，按照當(dāng)年的折舊修改繳納稅款嗎 ，還是怎么個(gè)修改？
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老師好！ 如果我7月份購(gòu)進(jìn)30萬(wàn)元的汽車(chē)，那么在居民企業(yè)所得稅（7月至9月季報(bào)）預(yù)繳申報(bào)表中，固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果沒(méi)有新增固定資產(chǎn)一次性扣除，那固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了，對(duì)嗎？還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去??？另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表（1月至12月）年報(bào)中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實(shí)填寫(xiě)的，對(duì)嗎
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有個(gè)公司買(mǎi)了一輛車(chē)，在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)選擇了固定資產(chǎn)加速折舊完，他等于是一次性折舊完，但是賬上還是按月折舊的2022年申報(bào)企業(yè)所得稅季度已經(jīng)享受加速折舊一次性抵扣，現(xiàn)在的問(wèn)題是2023年賬上繼續(xù)折舊嗎匯算清繳怎么調(diào)整
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老師請(qǐng)問(wèn)，前一個(gè)會(huì)計(jì)把固定資產(chǎn)500萬(wàn)以下全部折舊放在賬上做成制造費(fèi)用了，12月的季報(bào)固資一次性折舊也填，納稅調(diào)減為0，這樣的話，我今年匯算清繳固定資產(chǎn)那塊我不動(dòng)可以吧
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老師，2家公司的個(gè)稅，要合并到一個(gè)電腦上，一家恢復(fù)就把另一家覆蓋了，那要怎么合并到一起啊？
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請(qǐng)問(wèn)老師，如果我們把24年沒(méi)申報(bào)的個(gè)稅都在12月1次補(bǔ)申報(bào)，有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嘛
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老師，能通過(guò)減資實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的目的嘛
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老師你好，個(gè)體戶住宿業(yè)，在攜程和美團(tuán)有網(wǎng)站賣(mài)房，比如我們1間客房1晚200元，然后平臺(tái)搞活動(dòng)有代金券，他們?cè)谄脚_(tái)195賣(mài)給客人，平臺(tái)抽取傭金5元，我們實(shí)際到帳190元，但是客人要求開(kāi)200元發(fā)票，這個(gè)帳該怎么做
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想問(wèn)一下，抖音賬號(hào)注冊(cè)是A公司，B公司代運(yùn)營(yíng)，但是b公司投流，這個(gè)發(fā)票只能開(kāi)a公司的發(fā)票咋辦呢
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我公司是一家生產(chǎn)砂石料的企業(yè)，有一個(gè)變壓器是租用另外一個(gè)公司的，現(xiàn)在我公司直接把這個(gè)電費(fèi)轉(zhuǎn)給供電局，但是供電局只能開(kāi)開(kāi)電表戶的企業(yè)開(kāi)發(fā)票，像這種情況，我公司該怎么跟這家公司簽訂協(xié)議？
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老師，我公司的旅游許可證在辦理中，可以提前做旅游接待業(yè)務(wù)嗎？
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老師你好，個(gè)體戶住宿業(yè)，以前是核定征收，沒(méi)有建帳，25年1月1日開(kāi)始查帳征收，現(xiàn)在網(wǎng)站上訂客房的人比較多，網(wǎng)站上抽取傭金，有些客人還是在線下開(kāi)發(fā)票，有些不在線下開(kāi)發(fā)票，這個(gè)帳該怎么做，感覺(jué)分不清，有點(diǎn)亂
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我們是一般納稅人，建筑公司。有1個(gè)1千萬(wàn)的 項(xiàng)目要掛靠我們，他們說(shuō)給我們12個(gè)點(diǎn)包干，發(fā)票可以按我們的方案提供給我們，（農(nóng)民工工資，勞務(wù)這一塊，對(duì)方開(kāi)勞務(wù)發(fā)票給我們）對(duì)方要我做一個(gè)方案給他們，我要怎么準(zhǔn)備這個(gè)稅前籌劃方案給對(duì)方呢？（這個(gè)項(xiàng)目要開(kāi)9個(gè)點(diǎn)的專票給甲方）
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老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人，兩萬(wàn)元普票，跨市裝飾裝修，是否需要預(yù)交稅款。謝謝
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那資產(chǎn)原值、本年折舊攤銷(xiāo)額欄，還有累計(jì)折舊攤銷(xiāo)欄還是要按照會(huì)計(jì)法上的做法填寫(xiě)數(shù)字的對(duì)吧？但實(shí)際帳上這個(gè)固定資產(chǎn)已經(jīng)沒(méi)有了呢
那就得賬上做了固定資產(chǎn)清理才可以
我當(dāng)時(shí)做的是：借：累計(jì)折舊（因當(dāng)時(shí)計(jì)提了一個(gè)月的），制造費(fèi)用，貸：固定資產(chǎn)，然后就這個(gè)固定資產(chǎn)平掉了呢？
那你就按實(shí)際的金額填寫(xiě)表就可以了
意思我這個(gè)固定資產(chǎn)就不管它了是吧，也不用再匯算清繳報(bào)表里體現(xiàn)了？
嗯，清理了的就 不用報(bào)了
我在想，我分錄就做錯(cuò)了吧，然后我如果調(diào)整分錄的話，那2024一年的都要調(diào)整了，如果直接這樣會(huì)怎么樣不？
這個(gè)不會(huì)怎么樣 做錯(cuò)了調(diào)整成正確的
現(xiàn)在都2025年4月份了。我在這個(gè)月做調(diào)整，可不可以？就擔(dān)心報(bào)表↑固定資產(chǎn)原值對(duì)不上
反結(jié)賬回去調(diào)整就可以
重要的是稅務(wù)報(bào)表怎么改呢？
更正第四季度的就可以
前面3個(gè)季度的不用管嗎
嗯，第四季度做就可以
老師，一次性扣除的固定資產(chǎn)，我的分錄應(yīng)該怎么做，還有每月做賬是不是還是要按月計(jì)提入賬
按月計(jì)提吧，一次性折舊還得調(diào)增