一般不需要更正第四季度季度所得稅申報(bào)表。 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳時(shí),是暫按賬面發(fā)生金額核算 。匯算清繳時(shí),是按稅法規(guī)定對(duì)全年成本費(fèi)用等進(jìn)行全面、準(zhǔn)確核算,二者存在差異正常。匯算清繳就是要對(duì)季度預(yù)繳時(shí)的差異進(jìn)行調(diào)整,以準(zhǔn)確計(jì)算全年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額。只要在匯算清繳時(shí)如實(shí)準(zhǔn)確申報(bào)營(yíng)業(yè)成本等數(shù)據(jù),符合稅法規(guī)定即可,無(wú)需因?yàn)榕c第四季度營(yíng)業(yè)成本不一致就更正季度申報(bào)表。 但如果當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)有特殊要求,或者這種不一致可能引發(fā)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(如金額差異極大、存在稅務(wù)疑點(diǎn)等),建議與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通確認(rèn)
你公司2021年度企業(yè)所得稅年度匯算清繳申報(bào)表中的營(yíng)業(yè)成本是140392042.50元,而第四季度申報(bào)表中的全年?duì)I業(yè)成本100270335.92元,兩者相差較大,老師,已經(jīng)申報(bào)2021匯算清繳并繳納款了,可以更正2021年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)表?已經(jīng)預(yù)繳5000元。
老師,我的前任會(huì)計(jì) 2022 第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表里營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額與利潤(rùn)表不一致,我是要做了更正申報(bào)再進(jìn)行所得稅匯算清繳嗎?
老師您好,我公司匯算清繳成本票未到78000元后調(diào)增78000,我需要更改四季度財(cái)務(wù)報(bào)表和四季度所得稅申報(bào)表表嗎?更改了四季度所得稅申報(bào)表是否有滯納金?
老師:您好!想請(qǐng)教一下,去年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)是營(yíng)業(yè)成本363254,利潤(rùn)總額是379187,后來(lái)申報(bào)后調(diào)金蝶賬,(把營(yíng)業(yè)成本調(diào)成363838,利潤(rùn)總額為383371)今年5月份申報(bào)的2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳是以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去申報(bào)的,現(xiàn)在第四季度申報(bào)的數(shù)據(jù)和我金碟賬的數(shù)據(jù)不一樣,是否需要修改2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表?
老師你好,我想問(wèn)一下,我現(xiàn)在第四季度申報(bào)了企業(yè)所得稅,然后現(xiàn)在匯算清繳也報(bào)了,還能更正第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表嗎?
自己成立公司,然后在抖音上賣貨,這個(gè)是不是把收入提現(xiàn),當(dāng)月提現(xiàn),下個(gè)月報(bào)稅
公司新開(kāi)通社保,社保繳費(fèi)基數(shù)怎么確定是多少
老師,假設(shè)境內(nèi)公司(A和B合伙各50%購(gòu)買(mǎi)設(shè)備100萬(wàn)),以買(mǎi)賣合同出口到境外子公司運(yùn)營(yíng),設(shè)備款100萬(wàn)已經(jīng)打回國(guó)內(nèi),如果產(chǎn)生利潤(rùn)20萬(wàn)。(這利潤(rùn)20萬(wàn)分配是在境外子公司直接給合伙人A和B,還是將利潤(rùn)20萬(wàn)先轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi)再分配,還是以上2個(gè)都不合理?)
老師,請(qǐng)問(wèn)什么情況下用到暫估
印花稅 季報(bào)也么做分錄 影響利潤(rùn)表嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)員工報(bào)銷先自己墊付的款項(xiàng),在現(xiàn)金流量表中體現(xiàn)在哪里呢?
老師,想問(wèn)一下,12月暫估成本200萬(wàn),次年1月份實(shí)際收到發(fā)票150萬(wàn),1月做了分錄是紅沖200萬(wàn)那筆,再做了一筆150萬(wàn)的成本,匯算清繳時(shí)也調(diào)增了50萬(wàn),那這50萬(wàn)還需要怎么做賬嗎?
老師,去年我們駕校買(mǎi)了6臺(tái)舊車6000塊錢(qián),當(dāng)時(shí)沒(méi)入固定資產(chǎn),今年賣出做營(yíng)業(yè)外收入還是其他業(yè)務(wù)收入比較好,因?yàn)橛浫霠I(yíng)業(yè)外收入增值稅和所得稅會(huì)顯示收入不一樣,這個(gè)到底做什么會(huì)計(jì)科目比較好呢
老師,我們是二房東在房東那里租了五十幾個(gè)門(mén)面并開(kāi)了發(fā)票給我們,然后我們出租門(mén)面大概三十來(lái)家,這樣我們開(kāi)出去的發(fā)票銷項(xiàng)一直都會(huì)比取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要少,導(dǎo)致現(xiàn)在還有好多留底請(qǐng)問(wèn)這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
怎么快速核對(duì)一年半的財(cái)務(wù)單據(jù)確定是否有票,有無(wú)合同?有沒(méi)有快速簡(jiǎn)單方法,因?yàn)橹柏?cái)務(wù)留下賬務(wù)無(wú)人交接,現(xiàn)在要我確認(rèn)哪些是沒(méi)票的沒(méi)合同的
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