2021年4月時，也就是需要申報第一季度企業(yè)所得稅時，可以先彌補(bǔ)去年的虧損嗎？但是現(xiàn)在還沒有進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳呢，在匯算清繳之前先申報第一季度企業(yè)所得稅時，在哪里哪個報表填寫去年的虧損數(shù)額？還是需要等到第二季度申報第二季度企業(yè)所得稅時再填寫去年的虧損額？

第一季度企業(yè)所得稅申報的時候由于沒有做完匯算清繳，沒有彌補(bǔ)以前年度虧損，第一季度有利潤，預(yù)交了企業(yè)所得稅。第二季度企業(yè)所得稅申報的時候能不能彌補(bǔ)以前年度虧損呢

老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報，現(xiàn)在先申報2023年第一季度企業(yè)所得稅時，因為第一季度主營業(yè)務(wù)虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會過來，才能申報2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。

由于二三年第一季度所得稅申報之前還沒有完成二二年的匯算清繳，彌補(bǔ)虧損沒有帶出來數(shù)據(jù)，所以第一季度交了所得稅，但是第二季度前做了匯算清繳肯定會有彌補(bǔ)虧損，形成負(fù)利潤，會形成退稅嗎？如果不想退稅怎么辦

老師好，第一季度有所得稅，那我之前是年虧損，24年年度匯算清繳還沒有申報，會不會是沒有申報的原因，造成現(xiàn)在第一季度有所得稅