Q
小規(guī)模企業(yè)，24年虧損-20萬，25年一季度利潤總額12萬，彌補虧損后不用繳納所得稅2萬，次年匯繳清算需要調整嗎？
2025-04-11 08:20
2025-04-11 08:20
你好匯算的時候是要看最終需不需要補稅的，不是單獨針對某一個季度的 是要看一整年下來有沒有利潤。
相關問題討論
你好匯算的時候是要看最終需不需要補稅的，不是單獨針對某一個季度的
是要看一整年下來有沒有利潤。
2025-04-11
你好，是的，需要先做24年的企業(yè)所得稅匯算清繳，匯算后有可在以后年度彌補虧損，在25年第一季度預繳的時候，可使用這部分虧損
2025-04-08
是 23年1季度要是盈利的情況下，可以彌補的總虧損是20萬。
2023-02-10
您好，是的，是這么計算的
2023-07-11
你好，如果你沒有做匯算清繳之前不能彌補虧損
2025-04-04
相關問題
-
Q
某企業(yè)20×1年發(fā)生納稅虧損100萬元，年末未彌補虧損100萬元。20×2年至20×7年每年實現的利潤總額均為12萬元（假定與應納稅所得額相同）。該企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，20×7年年末，該企業(yè)未彌補的虧損為（）萬元 該題計算需要用納稅虧損嗎，為什么
-
Q
老師，2021年12月份的時候利潤總額是虧損30萬，2022年5月匯算清繳的時候調增了20萬，2022年6月申報當年企業(yè)所得稅時，彌補以前年度虧損是按虧損的30萬減除，還是匯算清繳后虧損的10萬減除？
-
Q
老師好，21年匯算清繳 最后的可彌補虧損是10萬，22年第四季度 所得稅利潤總額虧損10萬，那是不是23年1季度要是盈利的情況下，可以彌補的總虧損是20萬？
-
Q
老師請問，2022年賬面實現利潤20萬，2021年匯算清繳企業(yè)所得稅彌補虧損明細表當年待彌補虧損額-36萬元，今年就不需要繳納所得稅，需要填制會計分錄嗎
-
Q
2022年實際虧損700萬，2023年5企業(yè)所得稅調整后實際虧損300萬。2023年1季度企業(yè)所得稅0，2023年2季度盈利600萬，彌補虧損后需要繳納300萬，我計提企業(yè)所的稅是不是300??百分之25
相關資訊
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
老師，要是25年本年利潤是18萬，沒超過24年呢
這種情況需要退稅。
老師我意思按照年度來算的話，24年-20萬，25年18萬，彌補虧損后不用繳所得稅，次年匯繳清算要調整嗎？
年度內沒有繳所得稅
匯算，是不是要調整這個是看你有沒有要調整的項目。只是說最終你不用交稅而已。
老師就是說，這筆不交的所得稅和匯繳清算沒關系了
你好，是的，這個不是看單筆業(yè)務的。你最終也是不用交稅，不用補稅。
謝謝老師，新手總認為，雖然最終不交稅，但不交的所得稅在匯繳清算還是要調增
你好，這個不一定的，要看是什么原因沒有交稅。你如果是彌補虧損的，是不用再補的。