小規(guī)模企業(yè)，24年虧損-20萬(wàn)，25年一季度利潤(rùn)總額12萬(wàn)，彌補(bǔ)虧損后不用繳納所得稅2萬(wàn)，次年匯繳清算需要調(diào)整嗎？
你好匯算的時(shí)候是要看最終需不需要補(bǔ)稅的，不是單獨(dú)針對(duì)某一個(gè)季度的 是要看一整年下來(lái)有沒(méi)有利潤(rùn)。
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某企業(yè)20×1年發(fā)生納稅虧損100萬(wàn)元，年末未彌補(bǔ)虧損100萬(wàn)元。20×2年至20×7年每年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)總額均為12萬(wàn)元（假定與應(yīng)納稅所得額相同）。該企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，20×7年年末，該企業(yè)未彌補(bǔ)的虧損為（）萬(wàn)元 該題計(jì)算需要用納稅虧損嗎，為什么
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老師，2021年12月份的時(shí)候利潤(rùn)總額是虧損30萬(wàn)，2022年5月匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了20萬(wàn)，2022年6月申報(bào)當(dāng)年企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損是按虧損的30萬(wàn)減除，還是匯算清繳后虧損的10萬(wàn)減除？
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老師好，21年匯算清繳 最后的可彌補(bǔ)虧損是10萬(wàn)，22年第四季度 所得稅利潤(rùn)總額虧損10萬(wàn)，那是不是23年1季度要是盈利的情況下，可以彌補(bǔ)的總虧損是20萬(wàn)？
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2022年實(shí)際虧損700萬(wàn)，2023年5企業(yè)所得稅調(diào)整后實(shí)際虧損300萬(wàn)。2023年1季度企業(yè)所得稅0，2023年2季度盈利600萬(wàn)，彌補(bǔ)虧損后需要繳納300萬(wàn)，我計(jì)提企業(yè)所的稅是不是300??百分之25
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你好老師，我們公司23年虧損100萬(wàn)， 24年盈利20萬(wàn)，24年還沒(méi)匯算清繳，現(xiàn)在25年一季度盈利30萬(wàn)，一季度企業(yè)所得稅，我可以使用23年的虧損額度嗎？1季度需要交企業(yè)所得稅嗎？
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老師好，建筑公司給個(gè)體戶轉(zhuǎn)錢，直接轉(zhuǎn)給個(gè)體戶的法人有風(fēng)險(xiǎn)不，真實(shí)業(yè)務(wù)有發(fā)票
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老師，我將要去一個(gè)企業(yè)上班，他這個(gè)企業(yè)只有一個(gè)大客戶。企業(yè)有自己的生產(chǎn)線產(chǎn)貨，有時(shí)候進(jìn)貨給客戶供應(yīng)。這個(gè)老板說(shuō)讓我去了先把賬搞明白然后再給大客戶股東算出分紅來(lái)。我想問(wèn)問(wèn)，我去了先怎么操作？
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兩家公司共同持有A公司股權(quán)，兩家公司共同經(jīng)營(yíng)，分開核算各自的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在其中一家公司要轉(zhuǎn)讓所持有的全部給另外一家公司，企業(yè)利潤(rùn)可以根據(jù)實(shí)際的利潤(rùn)進(jìn)行分紅嗎？股轉(zhuǎn)需要繳納的企業(yè)所得稅怎么計(jì)算呢？
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老師你好，就是公司的法人辭職了，要添加新法人 在增加一個(gè)新股東，添加法人的那個(gè)股東占比95%，新增股東占比5%，公司的注冊(cè)資本金是800萬(wàn)元。這個(gè)比例我是按照800萬(wàn)的95%計(jì)算是760萬(wàn)，新增人員的比例5%計(jì)算40萬(wàn)，是這樣嗎？老師請(qǐng)教詳細(xì)步驟。
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老師，要是25年本年利潤(rùn)是18萬(wàn)，沒(méi)超過(guò)24年呢
這種情況需要退稅。
老師我意思按照年度來(lái)算的話，24年-20萬(wàn)，25年18萬(wàn)，彌補(bǔ)虧損后不用繳所得稅，次年匯繳清算要調(diào)整嗎？
年度內(nèi)沒(méi)有繳所得稅
匯算，是不是要調(diào)整這個(gè)是看你有沒(méi)有要調(diào)整的項(xiàng)目。只是說(shuō)最終你不用交稅而已。
老師就是說(shuō)，這筆不交的所得稅和匯繳清算沒(méi)關(guān)系了
你好，是的，這個(gè)不是看單筆業(yè)務(wù)的。你最終也是不用交稅，不用補(bǔ)稅。
謝謝老師，新手總認(rèn)為，雖然最終不交稅，但不交的所得稅在匯繳清算還是要調(diào)增
你好，這個(gè)不一定的，要看是什么原因沒(méi)有交稅。你如果是彌補(bǔ)虧損的，是不用再補(bǔ)的。