我們鋪貨出去的時(shí)候，賬上就確認(rèn)收入了，分錄是借：應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

你好你現(xiàn)在借銷售費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款。

商品退回，沖銷收入和成本，

你好，是的，退回的那部分沖減收入和成本。

借庫(kù)存現(xiàn)金2000 貸應(yīng)收賬款2000 借應(yīng)收賬款紅數(shù)500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅數(shù)500 借庫(kù)存商品300 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本300

你好，你這個(gè)對(duì)方?jīng)]有給回你錢，你借方不應(yīng)該做庫(kù)存現(xiàn)金

堆頭費(fèi)： 借銷售費(fèi)用堆頭費(fèi)2000 貸庫(kù)存現(xiàn)金2000

從現(xiàn)金走一下賬可以嗎？

那怎么走呢？

你好，可以的。你這樣過(guò)一下是沒(méi)問(wèn)題的。

那堆頭費(fèi)對(duì)方只給開(kāi)收據(jù)，沒(méi)發(fā)票，我憑證后面只能附收據(jù)了嗎？

你好，是的，就是這樣的

沒(méi)辦法稅前扣除，那后面我報(bào)稅哪里需要調(diào)一下嗎？

你好匯算的時(shí)候調(diào)整。

是年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)嗎？ 我做的分錄是不比較繁瑣，跟據(jù)我說(shuō)的業(yè)務(wù)，老師能給我說(shuō)一下完整的分錄嗎？已經(jīng)確認(rèn)收入和成本的情況下

你好，沒(méi)有，就是按照你說(shuō)的這樣做的。 只是你沒(méi)有現(xiàn)金的話，可以直接借銷售費(fèi)用，貸，應(yīng)收賬款不用過(guò)現(xiàn)金而已。

那庫(kù)存商品哪去了？

你這個(gè)只是退回來(lái)的庫(kù)存商品呢，之前的銷售的時(shí)候的庫(kù)存商品里沒(méi)有入賬的嗎？

入賬了呀，之前庫(kù)存商品里有貨，我們鋪貨出去的時(shí)候，賬上就確認(rèn)收入了和成本，分錄是借：應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

按老師的，分錄 借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)收賬款 對(duì)方給我們開(kāi)收據(jù)，對(duì)方的收據(jù)上怎么寫呢？

不走現(xiàn)金的話