你好,這個(gè)正常是可以的,不過(guò)實(shí)操中是退稅還是留底,看稅務(wù)局的要求。
老師你好! 請(qǐng)問(wèn)一下免抵退的問(wèn)題(生產(chǎn)有內(nèi)銷也有上銷的公司): 第一:免,就是我出口這筆貨物不用交銷項(xiàng)稅是嗎? 假如銷項(xiàng)稅13萬(wàn) 第二:抵:就是我外銷這部份有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額,能拿來(lái)抵扣我因?yàn)閮?nèi)銷這部銷項(xiàng)稅額. 如果:當(dāng)期末留抵稅額≤當(dāng)期“免、抵、退”稅額時(shí),差額是12萬(wàn),就是說(shuō)我能退到手里12萬(wàn)。 這樣就是說(shuō),如果我們這樣出口,免了13萬(wàn)的,還掙到手12萬(wàn)退稅款。 像老板說(shuō)的意思,就是我出口就比全部?jī)?nèi)銷要多掙25萬(wàn),是這意思是嗎?
老師,生產(chǎn)企業(yè)出口退稅,如果所屬期的內(nèi)銷比較多,進(jìn)項(xiàng)抵銷項(xiàng)之后,沒(méi)有留底稅額,也就是當(dāng)期應(yīng)納稅額大于零,需要繳納增值稅,還需要計(jì)算免抵退稅額嗎?這樣的話,肯定要交稅,不用退稅了。
老師 請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題 新接手了一家企業(yè),純生產(chǎn)出口的,發(fā)現(xiàn)他每月都抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅,他又想有出口稅負(fù),留底進(jìn)項(xiàng)稅大于申請(qǐng)的退稅額,那這樣就沒(méi)有了免抵額,也產(chǎn)生不了稅負(fù),那是不是讓他調(diào)整方案,進(jìn)項(xiàng)稅等有需要才抵扣呢?
請(qǐng)問(wèn)如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)產(chǎn)生留抵,企業(yè)還去申報(bào)出口免抵退,最后會(huì)不會(huì)產(chǎn)生實(shí)際退稅額,如果不想退可以嗎
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅。 現(xiàn)在很多生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅,退稅率都等于征收率了,這樣不就會(huì)導(dǎo)致多退稅給企業(yè)了嗎?比如留抵稅120大于免抵退稅100,塾小選擇,應(yīng)退100!可是免抵退稅額是按照外銷收入乘以退稅率計(jì)算的。退稅退的是進(jìn)項(xiàng),直接用外銷收入乘以退稅率這樣退的稅肯定就大于了抵扣的外銷的進(jìn)項(xiàng)啦!如果留抵100,免抵退120,退小的留底100,這樣的情況當(dāng)然就不存在多退!
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過(guò)?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
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這個(gè)月能退稅的話,我們這個(gè)月開出去國(guó)內(nèi)發(fā)票就不能用這些進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵扣?
你好,退稅的話他肯定不會(huì)退當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)的。
我是想問(wèn)當(dāng)月之前的進(jìn)項(xiàng)留抵還在系統(tǒng)里,退稅后,是不是這個(gè)留抵系統(tǒng)里就沒(méi)有了?
你好,是的,是沒(méi)有了