您好，小規(guī)模納稅人，因個人錯誤在24年4季度做了一筆未開票的專票收入,并繳納了增值稅和附加稅，后發(fā)現(xiàn)是補助收入不能做未開票收入，稅務(wù)就把這筆款退還到公司公戶了，那請問我收到的退回款應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？
你好，做到營業(yè)外收入里面 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入
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現(xiàn)在是一般納稅人，2020年7月收到退回的2019年7多交的增值稅，附加稅，如何做賬？ 分錄怎么處理？（2019年由于開了沖紅發(fā)票，當時是小規(guī)模納稅人，稅率申報錯誤，導(dǎo)致多交了一千多的增值稅，和一百多的附加稅，今年申請了退稅，本月收到稅款）賬務(wù)處理怎么做？？
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老師你好！我們公司去年5月份幫客戶多開83500元專票，我公司是小規(guī)模納稅人，稅率3%，己做了這筆賬，借：應(yīng)收賬款83500，應(yīng)交增值稅2432.03，貸：主營業(yè)務(wù)收入81067.96。 現(xiàn)在才知道是多給開的，相當多做了收入和應(yīng)收款要調(diào)賬，公司內(nèi)賬該怎么調(diào)賬。
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老師，您好，我們公司收到一筆運費款，因為換了賬套還有人員對接的不好，這筆運費在當時開票了財務(wù)做了應(yīng)收，確認了收入和稅 但是我們目前開啟新的賬，之前的應(yīng)收就沒有銜接過來，那我們后收的這筆款怎么做賬務(wù)處理
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老師好！ 23年12月做了一個無票收入，我公司是小規(guī)模，此筆收入已計稅并繳納，在1月份補了該筆發(fā)票，問題來了：做一季度申報的時候直接減少了補發(fā)票的金額，申報的時候顯示匹配不正常，稅務(wù)局要求12月份的無票收入做退稅，1季度按發(fā)票實際申報。 現(xiàn)在我已經(jīng)申請退稅，1季度按照發(fā)票來申報稅款，請問我的財務(wù)報表要不要怎么改？
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老師，請問我企業(yè)是賣玉米的一般納稅人，在平臺上賣貨，我們是通過支付寶收個人的款，這個款報增值稅未票收入，是以支付寶收多少錢作未票收入，還是支付寶提到對公賬戶上，以對公賬戶收多少錢作未票收入
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你好，怎樣才能開美元發(fā)票？
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不想做營業(yè)外收入，那還可以對沖之前計提并繳納的附加稅會計分錄嗎？
之前計提營業(yè)稅金及附加，可以沖回
也相當于是減少損益，增加收入了
也相當于減少損益，增加利潤總額了
好的，那再請問針對跨年要沖掉24年做的未開票收入比如是4萬分錄是借：應(yīng)收賬款-某公司4萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入39603.96元，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅396.04元，帳務(wù)處理怎么做呢
發(fā)生退貨等情況，沖減是直接做負數(shù)的 借：應(yīng)收賬款? ?-4 貸：主營業(yè)收入-39603.96 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 銷項 396.04
發(fā)生退貨等情況，沖減是直接做負數(shù)的 借：應(yīng)收賬款 -4萬 貸：主營業(yè)收入-39603.96 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 銷項 -396.04
是這樣的，是今年要沖24年的未開票收入，那不用做以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)整是嗎？
未開票收入一般是暫估的，后期是調(diào)整，不需要用以前年度損益