老師，我企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)去年的成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那我現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理，和申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳？

老師，我企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)去年的成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那我現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理，和申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳？

老師你好，2024年5月份做2023年匯算清繳時(shí)未取得發(fā)票，我納稅調(diào)增了，8月份該項(xiàng)成本票又取得了，那我這邊，匯算清繳是要去大廳修改2023年匯算清繳報(bào)表還是在2025年做2024年匯算清繳時(shí)再調(diào)減？

老師，我用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則， 2024 年度我們公司有一批貨物做成了次品賣不出去，我按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)備計(jì)提了資產(chǎn)減值損失，然后我做匯算清繳時(shí)也對應(yīng)調(diào)增了，請問我這樣處理對嗎，調(diào)整后還需要怎么處理嗎

請教老師，小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在要做2024年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)2024年有一筆150元行政罰款的營業(yè)外支出，做賬時(shí)做了費(fèi)用抵扣了所得稅，那么在匯算清繳時(shí)應(yīng)該予以調(diào)增應(yīng)納稅所得額。那2025年分錄應(yīng)該怎么做？是借：未分配利潤 7.5(150×5%)貸：應(yīng)交稅費(fèi)7.5嗎？ 另外2024年年末結(jié)轉(zhuǎn)的盈余公積需不需要調(diào)整？