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增值稅附表4加計扣除數(shù),本期數(shù)是自動帶出來來的嗎?怎么算出來,大概是高新引起?

增值稅附表4加計扣除數(shù),本期數(shù)是自動帶出來來的嗎?怎么算出來,大概是高新引起?
2025-04-08 23:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-04-08 23:11

? 您好,這個是加計抵減,這個是系統(tǒng)算的,是你的進項稅的金額,抵減

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登錄電子稅務(wù)局,進入增值稅及附加稅費申報表(一般納稅人)。先正常申報附表 1、附表 2 等。切換至《增值稅納稅申報表附列資料(四)(稅額抵減情況表)》,在 “一般項目加計抵減” 的 “本期發(fā)生額” 欄填寫計算好的加計抵減額;如有進項稅額轉(zhuǎn)出等需要調(diào)減加計抵減額的情況,在 “本期調(diào)減額” 欄填寫。填寫完附表四后,切換至主表,主表中的應(yīng)納稅額會根據(jù)附表四的加計抵減情況自動計算抵減后的金額。
2025-02-17
手動填寫試下的 有的還是需要手動填寫
2020-09-01
你好,解除你的主表還有附表五看一下。
2022-07-06
同學您好,不是要手工填增值稅納稅申報表附列資料(四)》(以下簡稱《附列資料(四)》)中增加"二、加計抵減情況"相關(guān)欄次,用于填報加計抵減額. 具體來說,這一欄次的填寫應(yīng)分為三步. 第一步:填寫1~4列,計算出本期可抵減額. 第二步:填報第5列"本期實際抵減額". 值得關(guān)注的是,在填報第5列"本期實際抵減額"欄次時,若第4列"本期可抵減額"≥0,且第4列<主表第11欄"銷項稅額"-第18欄"實際抵扣稅額"(即抵減前的應(yīng)納稅額),則第5列=第4列;若第4列≥主表第11欄-第18欄,則第5列=主表第11欄-第18欄;若第4列<0,則第5列等于0. 第三步:計算第6列"期末余額"欄次. 過渡到主表,第19欄"應(yīng)納稅額"=第11欄"銷項稅額"-第18欄"實際抵減額".其中,"實際抵減額"對應(yīng)《附列資料(四)》的第5列.
2022-09-17
您好,是之前申請了增值稅留底退稅嘛?
2023-04-03
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