老師您好，我們賬上掛的是欠對方公司的款205680.88元，然后9月對方借了我們公司的錢100萬，然后我在9月做了2筆分錄。第一筆是先還掉借對方的205680.88元，分錄是借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款。第二筆是剩下的錢794319.12元，我給對方掛賬了，意思是對方欠我們的。分錄是借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款。 這樣下來后我的資產(chǎn)負債表其他應(yīng)付款是負數(shù)了，我感覺不合適，麻煩您看下合適不，謝謝老師

老師 你好，我想問一下資產(chǎn)負債表里的其他應(yīng)付款是怎么得出的呢？ 在資產(chǎn)負債表里能用公式得出嗎？ 知道是取數(shù)據(jù)： 其他應(yīng)付款貸方明細余額加其他應(yīng)收款貸方明細余額 但是我的資產(chǎn)負債表里好像沒有其他應(yīng)付款貸方明細余額和其他應(yīng)收款貸方明細余額 這兩項數(shù)據(jù)。 所以我不太明白。

老師這邊固定資產(chǎn)已經(jīng)清理出來了 那老師等于現(xiàn)在我要將之前的收入轉(zhuǎn)入掛賬的話要先做借:其他應(yīng)付款（負數(shù)）貸:其他營業(yè)收入（負數(shù)） 然后有2020年的收入部分我這邊是需要用以前年度損益來調(diào)整嗎？該怎么做會計分錄呀

老師我想問一下、沒有計提壞賬、固定資產(chǎn)沒有折扣、負數(shù)重分類、在建工程負數(shù)重分類、應(yīng)付賬款其他應(yīng)付賬款不需要支付、這些審計調(diào)整的話、屬于會計差錯更正么

老師，我想問下，我看到外賬1、余額表沒有其他應(yīng)收款這個科目，但負債表有顯示金額的？ 2、未分配利潤和其他應(yīng)收款的余額數(shù)對不上負債表的數(shù)的？ 我想了解外賬的做法為什么是這樣的