老師，你好，有一家勞務(wù)公司，勞務(wù)對公發(fā)的工資一整年下來有200萬，但是實際我們開票出去只有50萬，這樣導(dǎo)致勞務(wù)成本比收入高很多，會造成成本倒掛，企業(yè)所得稅報不過去，這樣能不能先把一部分成本先攤到別的地方，明年開票進(jìn)來呢，有什么科目可以這樣操作呢

老師，你好，有一家勞務(wù)公司，勞務(wù)對公發(fā)的工資一整年下來有200萬，但是實際我們開票出去只有50萬，這樣導(dǎo)致勞務(wù)成本比收入高很多，會造成成本倒掛，企業(yè)所得稅報不過去，這樣能不能先把一部分成本先攤到別的地方，明年開票進(jìn)來呢，有什么科目可以這樣操作呢

老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調(diào)整，23年本來負(fù)利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表吧

請問老師一個問題，我公司為小規(guī)模企業(yè)，2024年一月份收入85萬，二月份我公司支付另一公司咨詢費9萬多并收到對方公司的發(fā)票，咨詢服務(wù)費是我公司主營業(yè)務(wù)，我二月份的9萬支出費用應(yīng)該是我公司的成本發(fā)票，三月份我公司沒有收到成本發(fā)票，請問，我公司可以在三月份做暫估成本60萬的會計分錄嗎？感謝老師，做完這筆分錄就可以季度報稅了，有些不明白

郭老師，你好。就是進(jìn)出口那個，2024.12月份，稅務(wù)說我們2021，2022，2023年的海關(guān)出口數(shù)據(jù)，比我們每年申報的金額大。前兩天已經(jīng)在稅務(wù)更正申報了2021，2022，2023年12月份的增值稅，把差額都補到每年12月份，申報了。因為大部分收入全部計入到2024年了?，F(xiàn)在2024年收入，調(diào)減100萬，2021，2022年，2023年收入填增了合計金額有100萬。成本發(fā)票也在做在2024年了，2024年的成本也要填減60萬，2021~2023年，成本也要增加60萬。所以收入，成本都調(diào)到以前年度去了，也補交了購銷合同印花稅。2021年12月補了一點，2022年，補了一點，2023年補了一點，總共300多塊錢，這個印花稅，怎么做會計分錄，謝謝。