企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),即使明細(xì)項(xiàng)目不需要調(diào)整,通常也需要在《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》(A105000)中進(jìn)行填寫。 該表由納稅人根據(jù)稅法、相關(guān)稅收規(guī)定以及國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,填報(bào)企業(yè)所得稅涉稅事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理、稅務(wù)處理以及納稅調(diào)整情況。即使賬載金額和稅收金額一致,沒有納稅調(diào)整,也應(yīng)在相應(yīng)行次填寫具體金額,以完整反映企業(yè)的涉稅事項(xiàng)情況,便于稅務(wù)機(jī)關(guān)審核和管理。例如,工資薪金支出,如果企業(yè)實(shí)際發(fā)放的工資薪金符合稅法規(guī)定的合理支出標(biāo)準(zhǔn),賬載金額和稅收金額相等,仍需在該表的 “工資薪金支出” 行次填寫相關(guān)金額。
老師你好,納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表什么情況下要填寫呀?
請(qǐng)問老師,匯算情況,不需要調(diào)整的明細(xì)就不要填寫調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表是嗎?
貸款100萬到手九十萬三年還,先息后本,這樣的利息高嗎?
老師你好,請(qǐng)問沖減采購價(jià),然后減少發(fā)出商品期末數(shù),是否相當(dāng)于有盈利了?可否舉個(gè)例子,因?yàn)槲覀儼l(fā)現(xiàn)從母公司高價(jià)買入,我們低價(jià)買賣出,虧損了,然而我們一直用高價(jià)作為成本,高估發(fā)出商品的庫存數(shù)。
公司差個(gè)人應(yīng)付款2000萬,這個(gè)需要公司向個(gè)人 寫借條嗎?
電商的企業(yè),信息技術(shù)服務(wù)*軟件服務(wù)費(fèi)算什么費(fèi)用?
電商的企業(yè),信息技術(shù)服務(wù)*軟件服務(wù)費(fèi)算廣宣費(fèi)?按照收入15%扣除比例嗎?
賬上利潤分配5千多萬,有什么辦法
老師 這兩道題目是不是矛盾了,肖老師的解釋每股收益分析法和資本結(jié)構(gòu)沒有關(guān)系?
老師,我想問一下我在新系統(tǒng)做信息采集的時(shí)候,只做了全日制的中專學(xué)歷采集,非全日制大專學(xué)歷沒采集,能參加中級(jí)職稱考試嗎?
老師 客戶叫我開一張全額發(fā)票,請(qǐng)問全額發(fā)票是什么意思
老師,電腦壞啦去年的帳丟了,重新做的,但是跟原來不太一樣,發(fā)現(xiàn)了兩處記錯(cuò)的地方。報(bào)表也不一樣了?用不用改申報(bào)表?。咳ツ甑哪陥?bào)都已經(jīng)報(bào)完啦啊。 利潤表比之前少啦