一般納稅人:通常應填報在增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)(本期銷售情況明細)中 6% 稅率的 “未開具發(fā)票” 相關欄次 。如果是開具了發(fā)票的,就填寫在開具增值稅專用發(fā)票或者開具其他發(fā)票相應的 6% 稅率欄次。 小規(guī)模納稅人: 季銷售額小于 30 萬:填報主表第 10 欄 “(四)免稅銷售額 - 小微企業(yè)免稅銷售額 - 服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)” 欄次。 季銷售額大于 30 萬 :填報主表第 1 欄 “(一)應征增值稅不含稅銷售額(3% 征收率)- 服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)” 欄次,同時若符合減按 1% 征收的優(yōu)惠條件,還需填報減免稅明細表中 “小規(guī)模納稅人減按 1% 征收率征收增值稅 ” 對應欄次。
老師好,今天申報三季度的,小規(guī)模酒店。在第三欄稅控設備開票填寫13606.8以后,申報顯示第一欄必須大于等于第二加第三欄。請問是不是同時還要在第一欄應征增值稅銷售額填寫13606.8元
江老師,您好,請問一般人賣肉,取得的進項發(fā)票認證完,申報表要填寫在第幾欄是進項稅額轉出,是18行還是23行
老師您好我在填寫小規(guī)模增值稅及附加稅費申報表時提示框顯示您在申報表第二欄或第五欄填有數(shù)據(jù)這個第二欄和第五欄指的是哪里
老師您好!我們是小規(guī)模納稅人,今年二季度開始免增值稅,請問我的增值稅申報表怎么填寫。這些免增值稅的銷售額應該填在申報表的第一欄還是在第9欄免稅銷售額填寫?
老師 收到退付個稅手續(xù)費申報的時候需要填寫在6%那一欄我們申報表那一欄是灰色不能填寫怎么處理
老師好 利息收入怎么做賬和月末結轉怎么做賬平衡?
老師,想請教一下,公司入職不給員工上社保是不是可以投訴?還有老板做賬用的是假工資,是不是也可以一起投訴
名義還款給經(jīng)理1萬,實際需要走賬退回,這是什么意思,什么原理
請問準備去國企平臺公司會計工作,學習哪個財務軟件啊
老師,公司一直用其他應付款跟經(jīng)理借錢還錢,用這些錢買禮送人,還有還給經(jīng)理幾十萬,這是為什么,什么原理
老師,公司一直用其他應付款跟經(jīng)理借錢還錢,用這些錢買禮送人,還有還給經(jīng)理幾十萬,這是為什么,什么原理
老師好,電子營業(yè)執(zhí)照的證照管理員 可以登錄北京電子稅務局嗎? 如果可以,操作步驟是怎樣的? 如果不可以,那證照管理員是需要給自己開通辦稅員權限嗎,如何操作呢?謝謝
老板有5個小餐飲店,還有2個有別人一起做的股份有限公司。都是小規(guī)模。想做一個總公司。這樣下面的小公司都算作分公司,對老板的利益有影響嗎?
老師員工意外險的專票可以用么
老師,成本結轉怎么核算的
老師,我填在簡易計稅第8欄里了,之前進項有留抵,可以抵扣嗎?請問怎么操作?
同學你好 這個不可以抵扣
老師,這個是公司個稅退稅,按6%計提的銷項,不可以抵扣嗎?
一般計稅的可以抵扣的
謝謝老師
滿意請給好評好評,謝謝