你好,如果本月不打算認(rèn)證的話,先計入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。認(rèn)證的時候,借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
老師您好。請問,如果我當(dāng)月取得增值稅專用發(fā)票,但是由于沒有銷項(xiàng)稅額,所以我入賬的時候入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)賬稅額,不進(jìn)行勾選確認(rèn)和抵扣,待我下個月有銷項(xiàng)稅額產(chǎn)生時,我再對進(jìn)賬發(fā)票勾選確認(rèn)和抵扣,這樣操作可以嗎
老師,房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)在取得預(yù)收款之前所發(fā)生的各類支出,比如設(shè)計費(fèi)支出,取得的專票,進(jìn)項(xiàng)稅額是先計入“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”月末結(jié)轉(zhuǎn)入“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”,實(shí)際銷售發(fā)生開銷項(xiàng)發(fā)票時再轉(zhuǎn)入“進(jìn)項(xiàng)稅額”嗎?
老師,出口業(yè)務(wù)。本月出口,也開了出口發(fā)票,同時取得進(jìn)項(xiàng)票。但是出口發(fā)票勾選認(rèn)證了,未出稽核信息。這種錄購入商品時,進(jìn)項(xiàng)稅的分錄是“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”還是“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”?
老師,我才來這家公司,之前的會計喜歡把未認(rèn)證發(fā)票的稅額入賬的時候計入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,我在做1月份賬的時候,我就做了一筆,待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目。摘要:科目劃轉(zhuǎn),借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額1601205.34,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額1601205.34。我摘要這樣寫,入賬這樣做,都沒問題吧?現(xiàn)在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目已經(jīng)無余額了,都在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個科目里面了
老師不勾選進(jìn)項(xiàng)稅的發(fā)票先入賬是計入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,網(wǎng)上搜了一圈看不明白,剛剛提問一個老師回答我不勾選的計入待認(rèn)證抵扣稅額,根本沒有這個明細(xì)科目,只有待抵扣和待認(rèn)證
老師,一般戶可以收銷售款嗎
在確定應(yīng)予以資本化的借款費(fèi)用金額時,不應(yīng)考慮土地使用權(quán)支出 這句話是否正確?
老師好 想問下 去年的一筆收入 按照未開票收入入賬 今年要求補(bǔ)開發(fā)票 請問如何做賬呢?
老師,來料加工,加工費(fèi)報關(guān)時是按理論的加工費(fèi)開發(fā)票入了成品成品并結(jié)轉(zhuǎn)了,結(jié)算后實(shí)際加工費(fèi)有差額,要怎么調(diào)整呀?發(fā)票要改嗎?發(fā)票好多
老師您好!公司投資A公司,收到A公司的分紅,這個賬務(wù)怎么處理?
老師,我們有好多個180天加持股比例,分別代表什么,有個180天+1%股東代表訴訟,180天+3%查詢憑證還有什么,還有一個180天+5%還是2%還是10%代表什么?記混了都不知道哪個跟哪個,麻煩老師羅列一下可以嗎
業(yè)務(wù)量和銷售量,字面意思是不是都是數(shù)量
老師,您好,我在牙科醫(yī)院,收到錢的時候我做借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入,但是我看我的資產(chǎn)負(fù)債表里面有個在產(chǎn)品很多,這個怎么會出來呢
老師,老板28000轉(zhuǎn)讓股權(quán)給人家,公司法人也轉(zhuǎn)同一個人,稅局還說太低了,固定資產(chǎn)都有九萬了。這個不是也可以零元轉(zhuǎn)讓嗎。為什么稅局這樣質(zhì)疑呢?而且固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊了七萬多了,還剩一萬多沒折舊
老師幫我解答一個問題,出口的產(chǎn)品是由別的工廠委托加工的,別人開的加工費(fèi)發(fā)票,我按什么方式申請退稅呢
好的,謝謝老師
好,歡迎以后一起探討交流。