新版企業(yè)沒(méi)有員工，沒(méi)有業(yè)務(wù)，12月份，申報(bào)11月個(gè)稅綜合所得——工資薪金，填的是法人，金額為0，賬上也沒(méi)做工資計(jì)提，1月份，新會(huì)計(jì)把12月個(gè)稅綜合所得薪金所得改為3500，賬上還是沒(méi)做工資計(jì)提，是不是不合理？？如果個(gè)稅綜合所得為3500，賬上她做工資計(jì)提了了，是不是會(huì)影響季報(bào)時(shí)填的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表？報(bào)表是不是就得填數(shù)了？其他業(yè)務(wù)都沒(méi)有得情況下

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報(bào)后，我修改了金額軟件的數(shù)據(jù)，之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營(yíng)業(yè)成本比稅務(wù)申報(bào)的數(shù)據(jù)少了580元，利潤(rùn)總額少了4180元，當(dāng)時(shí)修改金蝶賬后，我沒(méi)有去電子稅務(wù)局修改報(bào)表，到了今年5月份匯算清繳的時(shí)候，我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報(bào)的加上調(diào)整的一些費(fèi)用，企業(yè)匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務(wù)局更正申報(bào)嗎？

老師，如果去年12月個(gè)稅在24年1月申報(bào)錯(cuò)了，現(xiàn)在去更正申報(bào)，是不是也要更正申報(bào)12做財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅申報(bào)表。但是12月的賬務(wù)不修改，而是通過(guò)1月或者2月做賬，通過(guò)以前年度損益調(diào)整去做賬？

項(xiàng)目上賬務(wù)處理勞務(wù)成本-工資先計(jì)提了，個(gè)稅申報(bào)是0申報(bào)，今年都沒(méi)有發(fā)放。7-11月都是0申報(bào)，有的員工在11月底離職了，工資也沒(méi)有發(fā)，需要項(xiàng)目上確定有沒(méi)有扣款后再發(fā)工資。等明年發(fā)工資個(gè)稅要怎么申報(bào)呢？需要12月把離職的人員個(gè)稅去掉嗎？

去年12月的個(gè)稅申報(bào)有個(gè)員工需要減員，把申報(bào)金額撤銷，多申報(bào)了，做賬的時(shí)候工資也多計(jì)提了，現(xiàn)在把12月的撤銷了，是不是12月的帳務(wù)處理也需要修改？把12月多計(jì)提的工資也改了，賬務(wù)也改了，24年的財(cái)務(wù)報(bào)表和利潤(rùn)表也要修改重新申報(bào)，企業(yè)所得稅也重新申報(bào)補(bǔ)交稅額滯納金