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老師,我方24年開具了發(fā)票出去,25年紅沖掉了 這個發(fā)票,是不是已經計入了主營業(yè)務收入?

2025-03-21 15:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-03-21 15:10

是的,24年已經做了收入,25年原分錄紅沖

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快賬用戶4062 追問 2025-03-21 15:11

電子稅務局報表,是不是要調減收入和利潤?

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齊紅老師 解答 2025-03-21 15:14

不需要的,直接在25年原分錄紅沖

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快賬用戶4062 追問 2025-03-21 15:15

電子稅務局不調的話,24年的數據就多了,如果已經交了企業(yè)所得稅或者增值稅的,怎么辦?

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齊紅老師 解答 2025-03-21 15:18

那個所得稅可以退稅的,增值稅可以抵繳也可以申請退稅

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快賬用戶4062 追問 2025-03-21 15:22

如果是小規(guī)模,你說的抵繳,是指留到下次抵扣嗎?

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齊紅老師 解答 2025-03-21 15:26

意思是抵繳下次交稅

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是的,24年已經做了收入,25年原分錄紅沖
2025-03-21
去年確認了收入嗎?如果是的話,做做今年的收入紅沖就行 借、應收賬款負數 貸、主營業(yè)務收入負數、 應交稅費負數 然后對應的成本,也需要紅沖
2022-06-05
您好,是需要以前年度損益調整
2022-04-25
同學你好 是這樣的 沒有錯誤
2023-11-23
你好,申請開具紅字發(fā)票,然后調賬
2022-02-10
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