老師，我們公司付款1萬元給客戶但是沒有收到發(fā)票，因為是一年的合同所以需要攤銷，這樣的情況下借預付1萬貸款銀行存款一萬，那如果攤銷的話借管理費用貸預付賬款后，如果下個月收到了發(fā)票怎么做分錄呢

老師，8月份因為收入不夠，我預估了例如20萬元金額的收入（20萬有個上下幅度同時里面有20個單位），正常的話我應該在9月份把8月份預估的收入20萬全部沖完，9月20萬的里面有的單位開的發(fā)票例如開了10萬，10月份里面也有20萬里面開的單位5萬。但是現(xiàn)在我9月至10月因為要考慮利潤導致收入不夠沒有沖8月的預進收入，然后我在11月把8月預進收入20萬全部沖完，剩下的5萬重新在11月預進收入， 因為9月至10月11月期間開發(fā)票15萬所以11月重新預進收入5萬。但是我同事說中間差額是15萬。需要在年底的時候把這個15萬給平嘍。因為著15萬差額是前期開過的 發(fā)票和 上下幅度的金額。我現(xiàn)在不理解的是我同事說的這個15萬是什么意思，因為前期開過票為啥還要到月底找15萬收入平那個差額。還有他說這樣不影響全年收入

老師，早上好。我司是做病人陪護營業(yè)業(yè)務收入來源，收款模式是基本戶開票收款及一般戶二維碼商戶賬號收款兩種。但是現(xiàn)在收款的并不都是收入款來的，有些是提前收的預收款，到病人出院后是要退給客戶的，但是現(xiàn)在會計代理公司幫我們做的都是兩個賬戶收款都是做營業(yè)收入，我覺得這樣不合理，就比如說我們當月收的是20萬收款，但是可能有5萬是預收款，這個以后是要退給客戶的，但是會計代理計賬公司是20萬都做了收入。像這種情況老師有什么建議嗎？在做賬方面。

老師請教一下，這個難倒我了。 我們公司是付預付款給廠家進貨的。貨也不用發(fā)給我們，直接就幫我們一件件代發(fā)了。一年下來只要我們進貨金額完成目標就有30萬的返利可以拿 。但這返利也沒有轉(zhuǎn)給我們。而是直接就放到我們付給他們的預付款賬他們那個發(fā)貨平臺的虛擬戶里了。相當于返利只能給我們用來進貨。 ChunYan.C: 那相當于我付了100萬，加上對方給的30萬返種，我的預付款里就是130萬可用。 在每次開票時，這30萬會分批票折在發(fā)票里。請問這個返利我司怎么入賬才能體現(xiàn)出來？ 1.收到發(fā)貨平臺的賬號上多出可用的30萬返利時我怎么入賬？ 2.收到廠家票折的發(fā)票時我又怎么入賬？

老師好，有個問題，比如說我們開給客戶5萬美金發(fā)票，向客戶收取款項5萬美金，現(xiàn)在因為我們的原因，對方要少付給我們5000美金，只付4萬5美金，但對方也不需要紅沖這部分金額發(fā)票了，這種情況可以嘛？賬務怎么處理