老師摘要怎么寫

結(jié)轉(zhuǎn)不需要繳納的增值稅

分錄下面的那一個(gè)就是。

老師這個(gè)分錄先放著，等做完年報(bào)的時(shí)候再沖這筆分錄嗎

不可以，這個(gè)是季度末填寫的，每個(gè)季度末做這個(gè)。

這筆稅什么時(shí)候交，季度申報(bào)的時(shí)候就交嗎

交什么稅？不是免增值稅嗎？你說的交哪個(gè)稅呀？

老師是這樣的，這家是個(gè)體戶，2024年3月份有一筆免稅銷售額621.05，我們是先報(bào)稅后做賬，報(bào)經(jīng)營所得的時(shí)候收入是和增值稅申報(bào)是一到致的，不包括這筆免稅的收入，業(yè)務(wù)量比較小，把全年的賬都做到12月份里，現(xiàn)在我做任證的時(shí)候 借應(yīng)交增值稅，代營業(yè)外收入 老師我想問的是這個(gè)分錄先放著不管嗎，做年報(bào)的時(shí)候得把這個(gè)稅補(bǔ)上，等做完年報(bào)的時(shí)候再沖這筆分錄嗎

不可以 營業(yè)外收入天寫到成本費(fèi)用負(fù)數(shù) 交生產(chǎn)經(jīng)營所得

你的意思是當(dāng)時(shí)報(bào)經(jīng)營所得的時(shí)候就把免稅的部分用負(fù)數(shù)填寫到費(fèi)用里嗎

你好對的 是這么做的

老師當(dāng)時(shí)沒這么做，現(xiàn)在補(bǔ)這個(gè)免稅的分錄得怎么做，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營業(yè)外支出

老師再說了，當(dāng)時(shí)報(bào)經(jīng)營所得時(shí)費(fèi)用都是白票，體現(xiàn)不出來免稅這個(gè)是否扣除，沒有意義

匯算清繳成本費(fèi)用，沒有發(fā)票的單獨(dú)納稅調(diào)增不就可以了嗎？

預(yù)繳時(shí)候體現(xiàn)不出來的。

老師現(xiàn)在就是單獨(dú)調(diào)增，老師結(jié)轉(zhuǎn)增值稅這筆分錄是年報(bào)之后做，還是現(xiàn)在就做

現(xiàn)在就做，不用等著年報(bào)

老師現(xiàn)在就做，別人報(bào)年報(bào)的時(shí)候他按照什么調(diào)

成本費(fèi)用沒有發(fā)票的全部調(diào)增

老師那個(gè)不用調(diào)增，只針對免稅的，如果我這邊做分錄了，別人報(bào)年報(bào)的時(shí)候他調(diào)增的依據(jù)是什么