然后公司購(gòu)進(jìn)一批杯子，可以進(jìn)成本嗎？我進(jìn)了庫(kù)存，進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了

這個(gè)杯子是做什么用的

一起3萬(wàn)多塊錢，想進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的所以做了庫(kù)存，杯子買進(jìn)來(lái)其實(shí)是送給客戶的

后面你送客戶是怎么做賬的，視同銷售嗎？

這種送客戶的是不能抵扣的，計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面的

如果視同銷售的話，那我賬是不是做錯(cuò)了，那送出去怎么做賬，現(xiàn)在也跨年了

你是怎么做賬的了？

12月份的時(shí)候，進(jìn)來(lái)的時(shí)候做的借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款 成本結(jié)轉(zhuǎn)直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品

你做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧，把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了

怎么做賬，然后我12月份也結(jié)轉(zhuǎn)了成本不用管嗎？

前面的不用管，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

那怎么做賬，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那庫(kù)存表剩下的庫(kù)存怎么處理

你不是結(jié)轉(zhuǎn)了成本了嗎，前面的關(guān)系不大，只是進(jìn)項(xiàng)不能結(jié)轉(zhuǎn)

你不是結(jié)轉(zhuǎn)了成本了嗎，前面的關(guān)系不大，只是進(jìn)項(xiàng)不能抵扣

12月份我只結(jié)轉(zhuǎn)了一部分，還有一部分沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

你是所有的進(jìn)項(xiàng)都抵扣了嗎？

這個(gè)沒(méi)關(guān)系的，你到時(shí)用了再結(jié)轉(zhuǎn)

那做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，做賬怎么做

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

后面的金額是當(dāng)初抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅是吧