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老師,2024年暫估45萬(wàn)成本,在2025年1月份回成本了,那我怎么做分錄?

2025-02-22 19:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-02-22 19:18

你好,可以做 借:原材料(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款

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快賬用戶7671 追問 2025-02-22 19:26

老師,您的第一個(gè)分錄是在25年1月份做的,然后第二個(gè)分錄是根據(jù)真實(shí)回票重新做分錄是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-02-22 19:29

是的,同時(shí),兩個(gè)分錄是同一個(gè)月做。

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快賬用戶7671 追問 2025-02-22 19:33

那我24年暫估的時(shí)候是:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估 貸:應(yīng)付賬款-暫估, 那我25年是對(duì)應(yīng)沖紅,還是把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成未分配利潤(rùn)?

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齊紅老師 解答 2025-02-22 19:38

紅沖時(shí)用以前年度損益調(diào)整代替主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

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你好,可以做 借:原材料(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款
2025-02-22
您好,您說(shuō)的對(duì)的,是這樣做得
2025-04-13
借應(yīng)付賬款暫估,貸原材料 借原材料貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn), 做發(fā)票的借原材料貸銀行或是應(yīng)付賬款,對(duì)方企業(yè) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸原材料
2024-01-06
借勞務(wù)成本, 貸以前年度損益調(diào)整, 借應(yīng)付賬款,貸勞務(wù)成本
2024-07-19
您好,這個(gè)的話,是需要沖銷,反向這幾個(gè)
2024-01-09
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