老師，我司是小規(guī)模納稅人，第一季度有開(kāi)票收入20萬(wàn)（含1%稅），由于小于45萬(wàn)季度，季度申報(bào)納稅不用繳納。在4月開(kāi)了免稅收入100多萬(wàn)的票，稅局說(shuō)這筆業(yè)務(wù)屬于第一季度，要我們更正申報(bào)去繳納增值稅和附加稅，結(jié)果一更正，連同之前開(kāi)的20萬(wàn)要一起繳稅，然后100多萬(wàn)的票追回來(lái)紅沖再重開(kāi)，那我5月的分錄應(yīng)該怎么調(diào)？下面是我之前的分錄？

請(qǐng)問(wèn)一下老師我們公司2023年1-3月銷(xiāo)售服務(wù)的收入為120萬(wàn)，怎么應(yīng)該繳納增值稅是多少？所得稅是多少？我們是小規(guī)模納稅人季度申報(bào)，增值稅稅率和所得稅率是多少呢？

老師好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，小規(guī)模納稅人，2021年第三季度申報(bào)增值稅的時(shí)候，按的3%申報(bào)的，增值稅也是按3%繳納的，沒(méi)有減按1%申報(bào)，今年稅局查到了要讓按1%申報(bào)增值稅，剩余2%的增值稅要退回來(lái)，2024年5月份收到2021年第三季度退回來(lái)稅局多收的的增值稅、附加稅，怎么記賬，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)

老師你好，我想咨詢(xún)一下，2024年更正2021年匯算清繳涉及調(diào)增收入3532340元，要補(bǔ)繳增值稅和附加稅嗎？如果需要，請(qǐng)問(wèn)是需要更正2021年12月增值稅納稅申報(bào)表？還是2021年4季度納稅申報(bào)表？具體應(yīng)該怎么更正？

你好老師，發(fā)現(xiàn)前期會(huì)計(jì)做賬23年少記一張多開(kāi)發(fā)票收入，24年初又紅沖該多開(kāi)發(fā)票又少記紅沖開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票收入，24年一季度產(chǎn)生退增值稅及附加，退稅又記入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在25年調(diào)整了憑證未分配利潤(rùn)?？墒窃鲋刀惿陥?bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表不一致，要怎么辦