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25年1月紅沖了24年12月開(kāi)具的發(fā)票,然后25年1月又重新開(kāi)具發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)如何進(jìn)項(xiàng)賬務(wù)處理?

2025-02-17 17:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-02-17 17:21

借:增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸;增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

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快賬用戶4064 追問(wèn) 2025-02-17 17:21

全部的賬務(wù)處理是怎樣的?

頭像
快賬用戶4064 追問(wèn) 2025-02-17 17:22

是紅沖開(kāi)具的銷售收入發(fā)票

頭像
齊紅老師 解答 2025-02-17 17:26

貸:增值稅-銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù) 貸;增值稅-銷項(xiàng)稅

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借:增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸;增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2025-02-17
那個(gè)應(yīng)該在開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票的1月做紅沖銷售收入和銷項(xiàng)稅,不能跨月
2025-03-16
紅沖24年的銷售收入3萬(wàn)就是
2024-02-01
24 年 1 月通常不用就該筆收入交個(gè)人所得稅。因?yàn)榧t沖及重開(kāi)發(fā)票應(yīng)調(diào)整 23 年賬務(wù),將相關(guān)收入確認(rèn)在 23 年。24 年 1 月申報(bào)時(shí),按調(diào)整后的 23 年 12 月實(shí)際收入情況填寫(xiě),該筆收入不體現(xiàn)在當(dāng)月申報(bào)數(shù)據(jù)中,匯算清繳時(shí)再按調(diào)整后全年數(shù)據(jù)申報(bào)。若為定期定額征收,紅沖對(duì)當(dāng)期影響可能不大,但年度匯算時(shí)應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)說(shuō)明情況。
2025-04-25
同學(xué),你好 24年7月紅沖,重新開(kāi)具,金額是一致的嗎?
2025-03-05
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