老師，去年12月建的賬，建賬后12月計提的增值稅符合按月少于10萬免稅，但是去年并沒有轉入營業(yè)外收入，我現(xiàn)在已經(jīng)是2021年6月份了，我該怎么轉呢？具體科目老師能寫一下嗎？

老師您好，我們公司工資做賬是實際支付時一起計提發(fā)放做進去，現(xiàn)在做三月份賬要按照權責發(fā)生制計提三月份工資，這樣1-3月就計提了四個月工資，可以將一月份計提發(fā)放的12月份工資沖銷掉嗎

老師請問我公司11月份是小規(guī)模，開得有10月小規(guī)模的發(fā)票，因為客戶需要在12月份向稅務局提出申請現(xiàn)已升為了一般納稅人了，現(xiàn)在11月份的收入在12月份開票是一般納稅人的發(fā)票，我在賬務處理上面可以直接把收入計入到12月份呢？因為我在11月份報表里面也做了入庫的入庫是按照不含稅的因為我在12月份取得發(fā)票的進項

老師好，去年購買車一輛，別款1263000元，稅111769.91元，我一直沒入賬，可以今年補上嗎？需要補計提從1月份到現(xiàn)在的折舊費嗎？固定資產(chǎn)按照合計數(shù)入賬，可以做在3月份賬里面？

請教各位：我公司在12月份有收入一筆30萬，沒開出發(fā)票，在1月份將給對方補開。請問這30萬我在12月的帳應該怎么做？(現(xiàn)在我的做法就是 借：銀行存款 貸：預收賬款) 我的疑問：按照2024年的年收入計算加上1月補12月的發(fā)票就超500萬了會升一般納稅人了。請問我要怎么做才能把這12月份做在這一年的收入里面？而不會把12月份的做到了今年1月份里面去